天津百利特精电气股份有限公司
董事会审计委员会
对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告
天津百利特精电气股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司提供 2023年度财务和内部控制审计服务。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司董事会审计委员会对立信 2023 年度的审计工作情况履行了监督职责，具体情况如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）基本信息
立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年
复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、
从业人员总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。
（二）聘任程序
公司于 2023 年 4 月 24 日召开董事会八届十三次会议，于 2023
年 5 月 17 日召开 2022 年年度股东大会，分别审议通过了《关于续聘
会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司提供 2023 年度财务和内部控制审计服务。公司独立董事发表了同意的独立意见。
二、2023 年度会计师事务所履职情况
（一）年审期间出具报告总体情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和
其他执业规范，结合公司 2023 年年度报告工作安排，立信对公司 2023
年度财务报表及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进
行了审计，出具了标准无保留意见审计报告，同时对公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等执行了相关工作，并出具了专项报告。
（二）年审期间与管理层和治理层的沟通情况
立信全面配合公司审计工作，充分满足了公司报告披露的时间要求。立信制订了详细的审计工作计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。在执行审计工作的过程中，立信针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定并实施了全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕公司的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、销售费用核算、资产减值、递延所得税确认、金融工具、合并报表、租赁业务等。
立信执行了有效的质量管理措施，且就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通，有效的提升了工作的准确性。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计
工作的要求。2023 年 4 月 11 日，董事会审计委员会审议通过《关于
续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘任立信为公司 2023 年度会计师事务所，并同意提交公司董事会八届十三次会议审议。
（二）在审计工作前，审计委员会与立信沟通协商公司 2023 年度财务报告的审计事项，包括 2023 年度审计工作的人员安排、审计
范围、重要时间节点、审计重点等相关事项的沟通，确定审计工作计划。在审计过程中，对 2023 年度审计调整事项、审计结论等相关事项进行沟通，了解审计工作进展情况。在立信出具初步审计意见后，与负责公司审计工作的注册会计师进行充分沟通，敦促其按质按时完成年报审计工作。
（三）2024 年 4 月 9 日，董事会审计委员会召开会议听取了立
信对公司 2023 年度年审工作的总体汇报，审议通过了公司 2023 年年度报告、2023 年度内部控制评价报告等议案，并同意将相关议案提交董事会八届二十三次会议审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年度报告审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年度报告审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
董事会审计委员会：郝颖、仲明振、张玉利
二〇二四年四月十五日