贝达药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
2023 年度

关于贝达药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZF10407 号
贝达药业股份有限公司全体股东：
我们审计了贝达药业股份有限公司(以下简称“贵公司”)2023 年度的财务报表，包括2023年12月31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 18
日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZF10405 号的【无保留意见】审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二四年四月十八日

贝达药业股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的 上市公司核算 2023 年期初占用 2023 年度占用累计发 2023 年度占用资金 2023 年度偿还累 2023 年期末占 占用形成原 占用性质
关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 的利息(如有) 计发生金额 用资金余额 因
控股股东、实际控制人及其附 非经营性占用
属企业
小计
前控股股东、实际控制人及其 非经营性占用
附属企业
小计
其他关联方及其附属企业 非经营性占用
小计
总计
往来方与上市公司的 上市公司核算 2023 年期初往来 2023 年度往来累计发 2023 年度往来资金 2023 年度偿还累 2023 年期末往 往来形成原 往来性质
其它关联资金往来 资金往来方名称 关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 的利息(如有) 计发生金额 来资金余额 因 （经营性往来、非经
营性往来）
控股股东、实际控制人及其附 杭州瑞普基因科技有限公司 实际控制人控制的公应收账款 推广服务费 经营性往来
属企业 司 2,351.58 2,351.58
贝达生物医药科技（浙江）有限公司 子公司 其他应收款 51.00 51.00 往来款 非经营性往来
北京贝美拓新药研发有限公司 子公司 其他应收款 3,347.78 60.49 3,408.27 往来款 非经营性往来
卡南吉医药科技（上海）有限公司 子公司 其他应收款 16,296.22 5,000.00 8,000.00 13,296.22 往来款 非经营性往来
贝达投资（香港）有限公司 子公司 其他应收款 12,076.55 15,078.46 27,155.01 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属 浙江贝达诊断技术有限公司 子公司 其他应收款 110.42 110.42 往来款 非经营性往来
企业 贝达梦工场（浙江）医药控股有限公司 子公司 其他应收款 52,500.00 19,360.84 13,000.00 58,860.84 往来款 非经营性往来
贝达药业（嵊州）有限公司 子公司 其他应收款 20,600.00 11,400.00 23,000.00 9,000.00 往来款 非经营性往来
贝达梦工场（杭州）创新科技有限公司 子公司 其他应收款 3,014.91 44.24 3,045.45 13.70 往来款 非经营性往来
贝达梦工场（杭州）创新科技有限公司 子公司 应收账款 租金、物业及 经营性往来
870.48 1,207.64 334.03 1,744.09 水电
总计 108,867.36 54,503.25 49,731.06 113,639.55
本表已于 2024 年 4 月 18 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________