国泰君安证券股份有限公司
关于比音勒芬服饰股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“国泰君安”）作为比音勒芬服饰股份有限公司（以下简称“公司”或“比音勒芬”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对比音勒芬 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告进行了认真、审慎调查，核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2860 号”文核准，比音勒芬服饰股份有限公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,667 万股，每
股面值 1.00 元，每股发行价格 26.17 元，募集资金总额为人民币 697,953,900.00
元，扣除不含税发行费用人民币 73,876,900.00 元后，募集资金净额为人民币
624,077,000.00 元。该募集资金已于 2016 年 12 月 20 日全部到账，业经广东正中
珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“广会验字[2016] G14002150538号”《验资报告》。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金的使用情况及余
额情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费及保荐费） 632,286,900.00
减：律师费、审计费、前期已支付尚未扣除保荐费用、法定信息披露等 8,209,900.00
发行费用
实际募集资金净额 624,077,000.00
减：累计已使用募集资金 625,422,893.89
项目 金额
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 38,600,272.78
减：募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金 37,254,378.89
尚未使用的募集资金余额 0.00
（二）公开发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]638 号”文核准，比音勒芬服饰股份有限公司向社会公开发行 68,900 万元可转换公司债券，债券每张面值 100元，按面值发行，募集资金总额为人民币 689,000,000.00 元，扣除承销费、保荐费及其他发行费用10,270,660.38元（不含税金额）后净筹得人民币678,729,339.62
元。该募集资金已于 2020 年 6 月 19 日全部到账，业经中兴华会计师事务所（特
殊普通合伙）审验并出具“中兴华验字（2020）第 410005 号”《验资报告》。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券募集资金的使用情
况及余额情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费及保荐费） 681,200,000.00
减：律师费、审计费、前期已支付尚未扣除保荐费用、法定信息披露等 2,470,660.38
发行费用
实际募集资金净额 678,729,339.62
减：累计已使用募集资金 565,588,335.95
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 27,792,819.65
尚未使用的募集资金余额 140,933,823.32
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《比音勒芬服饰股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金采取了专户存储。
（一）首次公开发行股票募集资金情况
公司为首次公开发行股票募集资金开设两个募集资金专用户，分别为：中国民生银行股份有限公司广州分行账号为 698997210 的专用账户、上海浦东发展银
行广州东湖支行账号为 82110154740007555 的专用账户。公司已与保荐机构国泰君安证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司广州分行及上海浦东发展银行广州东湖支行共同签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。
公司于 2023 年 4 月 26 日召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会
第十二次会议，会议通过了《关于将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，鉴于首次公开发行股票募集资金投资项目已全部达到可使用状态，同意将本次募集资金节余资金永久补充流动资金（包含扣除手续费后的利息收入）。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司已注销开立于中国民生银行股份有限公司广
州分行和上海浦东发展银行广州东湖支行的首次公开发行股票募集资金专项账户。
（二）公开发行可转换公司债券募集资金情况
公司为公开发行可转换公司债券募集资金开设募集资金专用户，为平安银行股份有限公司广州中石化大厦支行账号为 15000103886624 的专用账户。公司已与保荐机构国泰君安证券股份有限公司、平安银行股份有限公司广州中石化大厦支行共同签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的公开发行可转换公司债券募集资
金余额为 140,933,823.32 元，不存在任何质押担保，具体情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账户性质 银行账号 金额
平安银行股份有限公司广州中石化大厦 募集资金专 15000103886624 933,823.32
支行 用户
平安银行股份有限公司广州中石化大厦 理财产品 15000103886624 70,000,000.00
支行
中信证券华南股份有限公司广州番禺富 理财产品 887025000069 70,000,000.00
华西路证券营业部
合计 140,933,823.32
三、本报告期募集资金的实际使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金的实际使用情况
参见附表 1《首次公开发行股票募集资金项目的资金使用情况对照表》，公开发行可转换公司债券募集资金的实际使用情况参见附表 2《公开发行可转换公司债券募集资金项目的资金使用情况对照表》，公司使用募集资金进行现金管理的具体情况参见附表 3《募集资金现金管理情况表》。
四、变更募投项目的资金使用情况
本报告期公司无变更募集资金投资项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整披露了公司募集资金使用情况及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
六、保荐机构的主要核查工作
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查、沟通访谈等多种方式对比音勒芬募集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅募集资金使用银行对账单、审阅公司董事会审议的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》、华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于比音勒芬服饰股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》等资料；与公司高管、项目相关人员沟通交流募集资金项目建设情况等。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：比音勒芬 2023 年度募集资金存放与使用情况符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和公司《比音勒芬服饰股份有限公司募集资金管理制度》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东
利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表 1：
首次公开发行股票募集资金项目的资金使用情况对照表
截至 2023 年 12 月 31 日
单位：人民币万元
募集资金总额 62,407.70 本报告期投入募集资金总额 99.26
报告期内变更用