宁波波导股份有限公司
2023 年度董事会审计委员会履职报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规 范性文件及《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》的有关规定，宁波波导股 份有限公司（以下简称 “公司”）董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，认真履 行审计监督职责。现将审计委员会 2023 年度工作情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
报告期内，公司董事会审计委员会成员由两位独立董事与一位董事组成，分别是独立董事陈一红女士、独立董事应志芳先生、董事王海霖先生，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事陈一红女士担任。
二、董事会审计委员会会议召开情况
2023 年度，公司董事会审计委员会成员本着勤勉尽责的原则，认真履行各项
职责，积极对相关议题发表专业意见，全年共召开七次会议，审核通过了会议相关议案并发表了同意提交董事会审议的意见，具体情况如下：
召开日期 会议内容 重要意见和建议
1、2022 年四季度内部审计工作汇报； 总结 2022 年第四季度和 2022 年整
2023.1.11 2、2022 年度内部审计工作汇报； 年度的内部审计工作，并对 2023 年内
3、2023 年度内部审计工作计划。 部审计工作做出了具体规划和安排。
审阅了公司 2022 年财务会计报
表，认为此财务报表按照企业会计准则
编制，未发现存在重大错误和遗漏。同
意以财务部门提交的公司编制的 2022
审阅公司编制的 2022 年年度财务会计报 年度财务会计报表为基础开展 2022 年
2023.1.18 表，并与天健会计师就 2022 年报审计进行 度的财务审计工作。
天健及审计项目组成员按照法律法
了事前沟通。 规和职业道德规范的规定保持了独立
性。审计委员会审阅了天健所总体审计
策略、具体审计计划和对关键审计事项
的初步看法,并确定了公司重要事项及
重大错报风险领域。
2023.4.9 与天健会计师就 2022 年报审计进行了事中 审计委员会与天健所沟通初步审计
沟通。 情况，督促天健所在约定时限内提交审
计报告。
1、审计委员会审议年度履职报告； 审议通过了会议的所有事项，一致
2、评估公司内部控制评价报告； 同意提交董事会审议。
2023.4.14 3、聘任 2023 年度会计师事务所；
4、审议《公司 2022 年年报》及《2023 年
第一季度报告》。
与天健会计师就 2022 年报审计进行了事后 审阅了天健所的审计总结和审计报
2023.4.26 沟通。 告，认为公司不存在尚未解决的重大分
歧，不存在影响持续经营能力的重大事
项，不存在重大风险事项，公司关联交
易及其资金往来、对外担保、期后事
项、或有事项已恰当披露。经审计委员
审议表决后，同意将 2022 年审计报告
提交董事会审议。
1、审计委员会第二季度内部审计工作汇 审议通过了《公司 2023 年半年度报
报； 告及摘要》，一致同意提交董事会审
2023.8.14 2、审议《公司 2023 年半年度报告及摘
要》。 议。
1、审计委员会第三季度内部审计工作汇 审议通过了《公司 2023 年三季度报
2023.10.18 报； 告》，一致同意提交董事会审议。
2、审议《公司 2023 年三季度报告》。
三、董事会审计委员会年度履职情况
（一）、监督及评估外部审计机构工作
公司董事会审计委员会对公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）的工作情况进行了认真的分析和评估，认为其具有从事证券相
关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的
审计工作。天健参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的
职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜
任公司的审计工作。审计委员会认为，天健受聘为公司提供审计服务工作中，能
够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会成员认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性的意见。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会成员认真审阅了公司的财务报告，并认为财务报告是真实、完整和准确的，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，董事会审计委员会指导公司审计部组织开展内控体系建设，对相
关内控制度的修订、制订进行了审议，对内部审计工作的开展和内控流程的完善
给予了指导。经过努力，公司内控制度已基本符合上市公司规范运作要求，并得
到了认真执行，公司在内控框架下进一步细化内部管理制度、完善内控流程，内
控体系建设取得良好成效，能够有效控制相关经营风险，保障公司和股东利益。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会协调公司管理层、内审部、财务部、董事会办
公室等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财
务报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。
四、 总体评价
报告期内，审计委员会均本着独立、客观、公正、专业的原则，认真细致的查阅了议案内容以及相关文件资料，积极与公司进行沟通交流，对审议事项提出想法和建议，切实履行了审计监督职能；恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责，充分发挥了审查、监督作用，确保了足够时间和精力完成工作职责，有效监督了公司的审计工作，并对促进公司内部控制管理起到了积极的作用。
2024 年，公司董事会审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，勤勉
尽责，切实履行职权范围内的责任，继续发挥专业作用及职能，不断提升科学决策 能力和提高议事效率，促进公司规范运作。
特此报告。
宁波波导股份有限公司董事会审计委员会
2024 年 4 月 30 日