关于招商局南京油运股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：招商局南京油运股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（010）65542288

关于招商局南京油运股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024BJAA5B0135
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招商局南京油运股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了招商局南京油运股份有限公司（以下简
称招商南油）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 22 日出具了 XYZH/2024BJAA5B0128 号无
保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及上海证券交易所相关披露的要求，招商南油编制了本专项说明所附的招商局南京油运股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是招商南油的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计招商南油 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对招商南油 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计招商南油 2023 年度财务报表时招商南油提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解招商南油 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供招商南油 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
附表 2
关于招商局南京油运股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
占用方与 上市公 2023 年
非经营性资金 资金占用 上市公司 司核算 2023 年期初占 2023 年度占用 度占用 2023 年度偿还 2023 年期末 占用形 占用性
占用 方 的关联关 的会计 用资金余额 累计发生金额 资金的 累计发生金额 占用资金余额 成原因 质
名称 系 科目 (不含利息) 利息(如
有)
现控股股东、 非经营
实际控制人及 性占用
其附属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
前控股股东、 非经营
实际控制人及 性占用
其附属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
非经营
其他关联方及 性占用
其附属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金 资金往来 往来方与 上市公 2023 年期初往 2023 年度往来 2023 年 2023 年度偿还 2023 年期末 往来形 往来性
往来 方名称 上市公司 司核算 来资金余额 累计发生金额 度往来 累计发生金额 往来资金余额 成原因 质
的关系 的会计 （不含利息） 资金的
科目 利息
（如
有）
南京长江油 应收账 经营性
运有限公司 同一控制人 款和合 11,475,235.79 163,048,205.22 - 159,452,750.94 15,070,690.07 航次运输 往来
同资产
浙江中外运 应收账 经营性
有限公司 同一控制人 款和合 - 21,283,873.63 - 9,544,774.15 11,739,099.48 航次运输 往来
同资产
东营中外运 应收账 经营性
物流有限公 同一控制人 款和合 20,811,992.49 145,465,590.04 - 163,401,864.96 2,875,