世纪证券有限责任公司
关于昆明川金诺化工股份有限公司
2023 年度持续督导跟踪报告
保荐机构名称：世纪证券有限责任公司 被保荐公司简称：川金诺
（股票代码：300505）
保荐代表人姓名：高俊琴 联系电话：0755-83199599
保荐代表人姓名：王观勤 联系电话：0755-83199599
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1、公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 不适用
2、督导公司建立健全并有效执行规章制度
的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包
括但不限于防止关联方占用公司资源的制 是
度、募集资金管理制度、内控制度、内部审
计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3、募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 2 次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披 是
露文件一致
4、公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 0 次
（2）列席公司董事会次数 0 次
（3）列席公司监事会次数 0 次
5、现场检查情况

（1）现场检查次数 1 次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
2023 年 1-9 月，公司实现营业收入 191,478.01
万元，同比增长 5.83%，但净利润-11,493.52 万
元，同比下降 139.28%，公司 2023 年前三季度
业绩较 2022 年同期存在下滑。
保荐机构提请公司管理层关注业绩下滑的情况
及导致业绩下滑的因素，并积极采取有效应对
措施加以改善。
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 经沟通，公司前三季度净利润下降明显的原因
主要为：①重钙去库存，亏损较大；②受市场
影响，饲料级磷酸盐盈利下降，净化磷酸销量
和价格降低；③新能源相关研发费用增加，贷
款增加引起财务费用同比增加。
公司 2023 年第四季度实现了扭亏为赢，2023
年度归属于上市公司股东的净利润为-9,145.95
万元，2023 年度归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润为-10,443.75 万元。
6、发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 5 次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
7、向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8、关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 否
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9、保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10、对上市公司培训情况
（1）培训次数 1 次
（2）培训日期 2023 年 12 月 26 日

上市公司董事、监事、高级管理人员、中层以
（3）培训的主要内容 上管理人员及控股股东和实际控制人等相关人
员在募集资金使用及披露等方面所应承担的责
任和义务。
11、其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
1、信息披露 无 不适用
2、公司内部制度的建立和执 无 不适用
行
3、“三会”运作 无 不适用
4、控股股东及实际控制人变 无 不适用
动
5、募集资金存放及使用 无 不适用
6、关联交易 无 不适用
7、对外担保 无 不适用
8、收购、出售资产 无 不适用
9、其他业务类别重要事项
（包括对外投资、风险投资、 无 不适用
委托理财、财务资助、套期
保值等）
10、发行人或者其聘请的中 无 不适用
介机构配合保荐工作的情况
公司 2023 年前三季度业绩较 2022 年
同期存在下滑，原因主要为：①重钙 保荐机构提请公司管
去库存，亏损较大；②受市场影响， 理层关注业绩下滑的
饲料级磷酸盐盈利下降，净化磷酸销 情况及导致业绩下滑
11、其他（包括经营环境、 量和价格降低；③新能源相关研发费 的因素，并积极采取有业务发展、财务状况、管理 用增加，贷款增加引起财务费用同比 效应对措施加以改善。
状况、核心技术等方面的重 增加。 保荐机构将持续关注
大变化情况） 公司 2023 年第四季度实现了扭亏为 公司业绩情况，同时按
赢，2023 年度归属于上市公司股东的 照相关规定要求履行
净利润为-9,145.95 万元，2023 年度归 信息披露义务。
属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润为-10,443.75 万元。
三、公司及股东承诺事项履行情况
公司及股东承诺事项 是否履行 未履行承诺的原
承诺 因及解决措施
1、川金诺及刘甍关于回购股份的承诺：“如果发行人招股
说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发
行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，
发行人应及时召开董事会审议回购首次公开发行的全部新
股的方案，并提交股东大会作出决议之后实施。就该项议案， 是 不适用
控股股东自愿回避表决，并督促发行人依法回购首次公开发
行的全部新股。发行人及其控股股东将按照回购时的相关法
律法规，中国证监会、深圳证券交易所颁布的规范性文件和
《公司章程》的规定，依法确定回购价格，并不得低于回购
时的市场价格。”
2、刘甍关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺：
“1、截至本承诺签署之日，本人不存在为发行人利益以外
的目的从事任何与发行人构成竞争或可能构成竞争的产品
生产或业务经营的情形。2、为避免对发行人的生产经营构
成新的（或可能的）、直接（或间接）的业务竞争，本人承
诺，在本人作为发行人股东的期间：非为发行人利益之目的，
本人将不直接从事与发行人相同或类似的产品生产和业务
经营；本人将不会投资于任何与发行人的产品生产和业务经
营构成竞争或可能构成竞争的企业；本人保证将促使本人控
股或本人能够实际控制的企业（以下并称"控股企业"）不直
接或间接从事、参与或进行与发行人的产品生产和业务经营
相竞争的任何活动；本人所参股的企业，如从事与发行人构
成竞争的产品生产和业务经营，本人将避免成为该等企业的
控股股东或获得该等企业的实际控制权；如发行人此后进一 是 不适用
步拓展产品或业务范围，本人和控股企业将不与发行人拓展
后的产品或业务相竞争，如本人和控股企业与发行人拓展后
的产品或业务构成或可能构成竞争，则本人将亲自和促成控
股企业采取措施，以按照最大限度符合发行人利益的方式退
出该等竞争，包括但不限于：①停止生产构成竞争或可能构
成竞争的产品；②停止经营构成或可能构成竞争的业务；③
将相竞争的业务转让给无关联的第三方；④将相竞争的业务
纳入到发行人来经营。（3）本人、本人所控制的关联企业
在与发行人发生的经营性资金往来中，将严格限制占用发行
人资金。本人、本人所控制的关联企业不得要求发行人垫支
工资、福利、保险、广告等费用，也不得要求发行人代为承
担成本和其他支出。本人、本人所控制的关联企业不谋求以
下列方式将发行人资金直接或间接地提供给本人、本人所控
制的关联企业使用，包括：①有偿或无偿地拆借发行人的资
金给本人、本人所控制的关联企业使用；②通过银行或非银
行金融机构向本人、本人所控制的关联企业提供委托贷款；
③委托本人、本人所控制的关联企业进行投资活动；④为本
人、本人所控制的关联企业开具没有真实交易背景的商业承
兑汇票；⑤代本人、本人所控制的关联企业偿还债务；⑥中
国证监会认定的其他方