鼎捷软件股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011008972 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

鼎捷软件股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2023 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 鼎捷软件股份有限公司 2023 年度非经营性资 1
金占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2024] 0011008972 号
鼎捷软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了鼎捷软件股份有限公司（以下简称鼎捷软件）2023 年度财务报表，包括 2023
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表
以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日签发了大华审字
[2024]0011004699 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，就鼎捷软件编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是鼎捷软件管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鼎捷软件 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
大华核字[2024] 0011008972 号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对鼎捷软件实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解鼎捷软件 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：鼎捷软件股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
王书阁
中国·北京 中国注册会计师：
赵卓然
二〇二四年四月二十五日
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司 单位：万元
非经营性 资金占用方名称 占用方与上市公 上市公司核算 2023 年期初占 2023 年度占用累计发 2023 年度占用 2023 年度偿还累 2023 年期末占 占用形成原 占用性质
资金占用 司 的关联关系 的会计科目 用资金余额 生金额(不含利息) 资金的利息 计发生金额 用资金余额 因
控股股东、实际控制人 非经营性占用
及其附属企业
小计
前控股股东、实际控制 非经营性占用
人及其附属企业
小计 — — — —
其他关联方及其附属企业 非经营性占用
小计
总计 — — — —
其他关联 往来方与上市公 上市公司核算 2023 年期初占 2023 年度占用的累计 2023 年度占用 2023 年度减少的 2023 年期末占 往来形成原 往来性质（经
资金往来 资金往来方名称 司 的关联关系 的会计科目 用资金余额 发生金额(不含利息) 资金的利息 累计发生金额 用资金余额 因 营性往来、非
经营性往来）
控股股东、实际控制人
及其附属企业
哈尔滨鼎捷软件有限公司* 控股子公司 其他应收款 9.91 9.91 资金往来 非经营性往来
注 1
广州鼎捷软件有限公司 控股子公司 其他应收款 2,000.00 1,000.00 1,000.00 2,000.00 资金往来 非经营性往来
上市公司的子公司及其 上海鼎捷网络科技有限公司 控股子公司 其他应收款 135.00 135.00 资金往来 非经营性往来
附属企业
湖州鼎捷软件有限公司 控股子公司 其他应收款 1,348.00 1,348.00 资金往来 非经营性往来
其他关联方及其附属企业
总计 2,144.91 2,348.00 1,000.00 3,492.91
注 1：2019 年 12 月 12 日该公司已注销，银行账户尚未注销，银行存款余额尚未转入本公司。