報 告 書
REPORT
烟台东诚药业集团股份有限公司
2023 年度募集资金存放及使用情况
鉴证报告
中天运[2024]核字第 90056 号
二○二四年四月二十六日
中天运会计师事务所
（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTSLLP
烟台东诚药业集团股份有限公司
2023 年度
募集资金存放与使用情况鉴证报告
审计单位：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-88395676
传真电话：010-88395200
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTSLLP
报 告 书
R E P O R T
目 录
一、审计报告
二、报告附件
1、 募集资金使用情况对照表
2、 事务所营业执照复印件
3、 事务所执业证书复印件
4、 签字注册会计师证书复印件
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTSLLP
关于烟台东诚药业集团股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
中天运[2024]核字第 90056 号
烟台东诚药业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的烟台东诚药业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）进行了审核鉴证。
一、 董事会责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告[2022]15 号）、深圳证券交易所发布的《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》
（深证上〔2023〕1145 号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1143 号）编制募集资金专项报告，保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。并提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金专项报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务，该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，贵公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告[2022]15 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTSLLP
—主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）及《深圳证券交
易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1143
号）编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况。
四、其他说明事项
本专项审核报告仅供贵公司 2023 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
（以下无正文）

证券代码：002675 证券简称：东诚药业
烟台东诚药业集团股份有限公司关于
2023 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告[2022]15 号）、深圳证券交易所发布的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12
月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号
——公告格式（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1143 号）等有关规定，烟台东诚
药业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了 2023 年度募集资
金存放与实际使用情况专项报告。
一、 募集资金基本情况
（一）发行股份购买资产并募集配套资金情况（2018 年）
1、实际募集配套资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准烟台东诚药业集团股份有限公司向由守谊发行
股份购买资产并募集配套资金的批复》（“证监许可【2018】558 号”）核准，同意公司非
公开发行募集配套资金不超过 28,244 万元。公司向符合相关规定条件的投资者非公开发行
人民币普通股（A 股）26,715,685 股，发行价格为人民币 8.16 元/股，募集资金总额为人民
币 217,999,989.60 元，扣除相关发行费用 21,658,771.76 元后，募集资金净额为人民币
196,341,217.84 元。上述资金到位情况已由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中天运
[2018]验字第 90063 号《验资报告》审验确认。公司已将上述募集资金存放于募集资金专项
账户。
2、2018 年度发行股份募集配套资金使用金额及当前余额
公司实际募集资金总额人民币 217,999,989.60 元,扣除募集资金承诺投资项目使用
221,377,508.49元，销户补充流动资金326,577.01元，加上募集资金利息收入3,711,668.32
元，截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额为 7,572.42 元。

截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2018 年度发行股份募集配套资金使用及余额情况如
下：
项目 金额（元）
募集资金总额 217,999,989.60
减：1、募集资金承诺投资项目 221,377,508.49
2、永久补充流动资金 326,577.01
加：累计募集资金利息净额 3,711,668.32
尚未使用的募集资金余额 7,572.42
（二）2021 年度非公开发行 A 股股票
1、实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准烟台东诚药业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（“证监许可【2022】959 号”）核准，同意公司非公开发行不超过 30,918,700股新股。公司本次共计非公开发行人民币普通股（A 股）22,381,379 股，发行价格为人民币11.17 元/股，募集资金总额为人民币 250,000,003.43 元，扣除本次发行费用人民币8,236,208.85 元（不含税），实际募集资金净额为人民币 241,763,794.58 元。募集资金已
于 2022 年 9 月 16 日划至公司募集资金专户，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司
募集资金的到位情况进行了审验，并出具了“中天运[2022]验字第 90050 号”《增资验资报告》。
2、2021 年度非公开发行 A 股股票募集资金使用金额及当前余额
公司实际募集资金总额人民币 250,000,003.43 元,扣除发行费用 8,236,208.85 元，扣
除募集资金承诺投资项目使用241,763,794.58元，加上募集资金利息净收入418,829.33元，
销户补充流动资金 418,829.33 元，截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额为 0 元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2021 年度非公开发行 A 股股票募集资金使用金额及余
额情况如下：
项目 金额（元）
募集资金总额 250,000,003.43
减：发行费用 8,236,208.85
募集资金承诺投资项目 241,763,794.58
加：累计募集资金利息净额 418,829.33
减：销户补充流动资金 418,829.33
募集资金专户余额 0

二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，根 据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等有关规定，本公司制定了《募集资金专项管 理制度》，对募集资金实行专户存储管理。
（一）募集资金存放情况
1、发行股份购买资产并募集配套资金存放情况（2018 年）
截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2018 年发行股份购买资产并募集配套资金具体存放情
况如下：