青岛东方铁塔股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLICACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、专项说明
二、附表
三、审计报告附件
1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
3. 注册会计师执业证书复印件

中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层
20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
关于青岛东方铁塔股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中兴华报字（2024）第 030025 号
青岛东方铁塔股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了青岛东方铁塔股份有限
公司（以下简称东方铁塔公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的
合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月17 日签发了中兴华审字（2024）第 030179 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求，东方铁塔公司编制了后附的青岛东方铁塔股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是东方铁塔公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计东方铁塔公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对东方铁塔公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解东方铁塔公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，后附汇总表应当与已审计的 2023 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为东方铁塔公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：青岛东方铁塔股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
2024 年 04 月 17 日

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：青岛东方铁塔股份有限公司 单位：元
占用 上市
方与 公司
上市 核算 2023 年期初占 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度偿还 2023 年期末占 占用 占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司 的会 用资金余额 累计发生金额 用资金的利 累计发生金额 用资金余额 形成 性质
的关 计科 （不含利息） 息（如有） 原因
联关 目
系
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前控股股东、实际
控制人及其附属企
业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其他关联方及其附
属企业
小 计 —— —— —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
往
来性
往来 上市 质
方与 公司 （经
上市 核算 2023 年初往来 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度偿还 2023 年末往来 往来 营性
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司 的会 资金余额 累计发生金额 来资金的利 累计发生金额 资金余额 形成 往
的关 计科 （不含利息） 息（如有） 原因 来、
联关 目 非经
系 营性
往
来）
控股股东、实际控
制人及其附属企业
全 其 资 非
青岛海仁投资有 资子 他应 金拆 经营
限责任公司 公司 收款 365,667,681.57 10.00 27,870,000.00 337,797,691.57 借 性往
来
上市公司的子公司 控 其