桂林福达股份有限公司
2023 年度董事会审计委员会履职报告
根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第1号——规范运作》及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》
等有关规定，桂林福达股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着忠实、
勤勉、尽责的原则，认真履行了公司章程及董事会赋予的职责，充分发挥了审计监督的作
用。现本委员会对报告期内履职情况报告如下：
一、审计委员会成员的基本情况
报告期内，公司于2023年3月完成董事会换届工作，第五届董事会审计委员会由独立董
事蒋红芸女士、独立董事李万峰先生、董事张海涛先生组成，其中会计专业人士蒋红芸女
士为审计委员会召集人。换届完成后，第六届董事会审计委员会由独立董事蒋红芸女士、
独立董事李万峰先生、董事吕桂莲女士组成，其中会计专业人士蒋红芸女士为审计委员会
召集人。
根据《上市公司独立董事管理办法》第五条规定，审计委员会成员应当为不在上市公
司担任高级管理人员的董事。审计委员会成员吕桂莲女士原为公司董事、副总经理、财务
总监，在本报告披露前已申请辞去副总经理、财务总监职务，目前仅任董事职务，因此符
合相关法律法规的要求。审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业
知识和工作经验，符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公
司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定。
二、年度会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开6次会议，全体委员均亲自出席，具体情况如下：
日期 召开届次 审议议案
2023 年 2 月 第五届董事会审计委员 《关于购买土地使用权暨关联交易的议案》
28 日 会 2023 年第一次会议
《关于 2022 年度报告全文及摘要的议案》
《关于 2022 年度财务决算的议案》
《关于 2022 年度利润分配的预案》
2023 年 第五届董事会审计委员 《关于 2022 年度内部控制评价报告的议案》
3 月 7 日 会 2023 年第二次会议 《关于 2022 年度董事会审计委员会履职报告的议案》
《关于募集资金 2022 年度存放与使用情况专项报告的
议案》
《关于 2023 年度日常关联交易预计的议案》

《关于 2023 年度申请综合授信额度及提供担保的议
案》
《关于续聘会计师事务所的议案》
《关于公司会计估计变更的议案》
《关于修订<股东大会议事规则>的议案》
2023 年 第六届董事会审计委员 《关于 2023 年第一季度报告的议案》
4 月 25 日 会 2023 年第一次会议
2023 年 第六届董事会审计委员 《关于公司为合资公司提供关联担保的议案》
7 月 26 日 会 2023 年第二次会议 《关于公司关联交易的议案》
2023 年 第六届董事会审计委员 《关于 2023 年半年度报告的议案》
8 月 14 日 会 2023 年第三次会议 《关于新增日常关联交易预计的议案》
2023 年 第六届董事会审计委员 《关于 2023 年第三季度报告的议案》
10 月 17 日 会 2023 年第四次会议
三、年度工作履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1、评估外部审计机构的独立性和专业性
报告期内，我们对公司年度审计机构容诚会计师事务所(特殊普通合伙)的审计工作进行了在履职期间的工作情况的监督核查，认为该事务所具有从事证券相关业务的资格，与公司之间不存在影响其独立执业的情形。在担任公司审计机构期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的执业准则，较好的履行了审计机构的责任和义务。
2、与外部审计机构讨论和沟通
报告期内，我们按照《上市公司治理准则》、《公司董事会审计委员会工作细则》和公司董事会的要求，协调公司管理层与会计师事务所就审计计划、审计范围和审计方法等方面进行了沟通协商，关注相关审计工作的进展情况，确保各项审计工作的顺利完成。
3、监督和评估外部审计机构工作情况
我们认为容诚会计师事务所(特殊普通合伙)在对公司报告期内财务报表及内部控制进行审计过程中，严格遵守审计准则的相关规定，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，勤勉尽责地履行审计职责，认真、严谨、公正，能够实事求是的发表相关审计意见。未发现该事务所职员在公司任职的情况，其与公司之间不存在直接或间接的相互投资关系、关联关系，出具的审计报告能够真实、准确、客观、完整地反映公司的实际情况。
（二）提议续聘外部审计机构情况
2023年3月7日，第五届董事会审计委员会2023年第二次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，我们认为，容诚会计师事务所(特殊普通合伙)在审计工作中恪尽职守，勤勉尽责，遵照国家相关法律法规的要求开展审计工作，建议公司续聘其为公司2023年度财务和内部控制审计机构，聘用期限一年，同意将该议案提交公司董事会审议。

（三）审阅公司的财务报表并发表意见
报告期内，我们审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟通，认为公司财务报告真实、准确和完整，公允反映了公司财务状况及经营成果，不存在相关欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，亦不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）对公司内控制度建设的监督及评估情况
报告期内，我们评估了公司内部控制制度设计的适当性，审阅了公司年度内部控制评价报告，认为公司已根据《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等规章制度的相关规定，建立了较为完善的内部控制体系，公司内部控制制度基本健全并得到了有效执行，公司内部控制在整体上是有效的。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
年度审计是我们的重点关注事项。报告期内，我们积极协调管理层、内部审计等部门与外部审计机构就审计工作计划、审计工作推进情况及完成情况进行沟通，督促审计工作及时高效完成。
（六）关联交易控制和日常管理
报告期内，我们对公司关联交易事项进行了审查，重点关注了关联交易的公允性和合理性，通过事前了解和与相关人员沟通，充分掌握了关联交易的背景、定价原则、必要性等因素，我们认为公司报告期内各项关联交易合理，价格公允，符合公司的实际情况，不存在损害上市公司及中小股东利益的情况。
四、总体评价
2023年，我们严格遵守《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作》《公司章程》及《公司董事会审计委员会工作细则》等法规制度的相关要求，恪尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会的职能，充分发挥了审计委员会的审查、监督作用，切实履行了审计委员会的责任和义务。
2024年，我们将继续认真、勤勉、忠实地履行职责，加强同公司经营管理层、审计机构、财务部门、内部审计部门的沟通，科学、有效地履行审计委员会的职责和义务，促进公司稳健经营、规范运作，促进公司完善治理，维护公司与全体股东的共同利益。
桂林福达股份有限公司董事会
审计委员会成员：蒋红芸、李万峰、吕桂莲
2024 年 4 月 19 日