关于福建水泥股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：福建水泥股份有限公司
审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-85665588

附表 2
关于福建水泥股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占用方与上市 上市公司 2023 年期 2023 年度占 2023 年度 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 公司的关联关 核算的会 初占用资 用累计发生 占用资金 偿还累计 末占用资 占用形成 占用性质
用 名称 系 计科目 金余额 金额(不含 的利息 发生金额 金余额 原因
利息) (如有)
现控股股东、实 非经营性占用
际控制人及其附 非经营性占用
属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实 非经营性占用
际控制人及其附 非经营性占用
属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /

上市公司 2023 年期 2023 年度往 2023 年度 2023 年度 2023 年期
其他关联资金往 资金往来方名称 往来方与上市 核算的会 初往来资 来累计发生 往来资金 偿还累计 末往来资 往来形成 往来性质
来 公司的关系 计科目 金余额 金额（不含 的利息 发生金额 金余额 原因
利息） （如有）
福建省福能新型建 控股股东、实
控股股东、实际 材有限责任公司 际控制人的附 预付款项 1.59 1.59 采购 经营性往来
控制人及其附属 属企业
企业 福建省能源集团 控股股东、实 其他反映
财务有限公司 际控制人的附 占用实质 5,391.45 683,317.03 124.70 680,738.81 8,094.37 存款 经营性往来
属企业 科目
福建顺昌炼石水 子公司及其控 其他应收 7,593.81 11,009.57 13,437.59 5,165.79 借款及代 非经营性往来
泥有限公司 制的法人 款 垫款
福建省海峡水泥 子公司及其控 其他应收 84,658.14 1,422.25 221.79 118.33 86,183.85 借款及代 非经营性往来
股份有限公司 制的法人 款 垫款
福建省宁德建福 子公司及其控 其他应收 20,889.31 18.28 53.60 16.52 20,944.67 借款及代 非经营性往来
建材有限公司 制的法人 款 垫款
上市公司的子公 福建安砂建福水 子公司及其控 其他应收 15.60 15.60 代垫款 非经营性往来
司及其附属企业 泥有限公司 制的法人 款
福州炼石水泥有 子公司及其控 其他应收 25.79 25.79 代垫款 非经营性往来
限公司 制的法人 款
福建省永安金银 子公司及其控 其他应收 9.50 9.50 代垫款 非经营性往来
湖水泥有限公司 制的法人 款
福建永安建福水 子公司及其控 其他应收 10,965.04 10,965.04 代垫款 非经营性往来
泥有限公司 制的法人 款
非经营性往来
关联自然人
非经营性往来
福建省德化县阳 子公司股东 其他应收 1,933.79 0.54 0.32 1,934.01 代垫款 非经营性往来
春矿业有限公司 款
其他关联方及其 福建省大阳矿业 与子公司股东 其他应收 191.95 485.47 447.29 230.13 代垫款 非经营性往来
附属企业 有限责任公司 同受一人控制 款
华润水泥投资有 母公司另一股 预付款项 0.73 0.73 采购 经营性往来
限公司 东
总计 / / / 120,660.77 707,269.07 400.09