上海古鳌电子科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011000341 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

上海古鳌电子科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2023 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的 1-2
专项说明
二、 上海古鳌电子科技股份有限公司 2023 年度 1
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表
三、 事务所及注册会计师执业资质证明

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011000341 号
上海古鳌电子科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海古鳌电子科技股份有限公司（以下简称：古鳌科技）2023 年度财
务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 26 日签发了
大华审字[2024]0011003999 号带强调事项段的无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，就古鳌科技编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是古鳌科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计古鳌科技 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对古鳌科技实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
大华核字[2024] 0011000341 号关联方资金占用情况的专项说明
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解古鳌科技 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：上海古鳌电子科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
张俊峰
中国·北京 中国注册会计师：
高 彦
二〇二四年四月二十六日

编制单位：上海古鳌电子科技股份有限公司 单位：万元
非经营性 占用方与上市公 上市公司核算 2023年期初占 2023年度占用 2023年度占用 2023年度偿还 2023年期末占
资金占用 资金占用方名称 司 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 用资金余额 占用形成原因 占用性质
的关联关系 （不含利息） （如有）
控股股东、实际控制 无
人及其附属企业
小计
前控股股东、实际控 无
制人及其附属企业
小计
其他关联方及其附属 无
企业
小计
总计
其他关联 往来方与上市公 上市公司核算 2023年期初往 2023年度往来 2023年度往来 2023年度偿还 2023年期末往 往来性质（经
资金往来 资金往来方名称 司 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 来资金余额 往来形成原因 营性往来、非
的关联关系 （不含利息） （如有） 经营性往来）
上海译会信息科技有限公司 实际控制人直接控 应收账款 281.15 164.91 143.15 302.91 应收货款 经营性往来
制的其他附属企业
控股股东、实际控制 上海译会信息科技有限公司 实际控制人直接控 其他会计科目 203.40 203.40 长期资产采购款 经营性往来
人及其附属企业 制的其他附属企业
口岸科技（北京）有限公司 实际控制人直接控 应收账款 19.60 65.00 65.00 19.60 应收房租 经营性往来
制的其他附属企业
李正祥 关联自然人 其他应收款 14.15 20.00 20.09 14.06 备用金 非经营性往来
上海睦誉企业管理中心（有限合 其他关联方 其他应收款 2,963.47 2,963.47 业绩补偿款 非经营性往来
伙）
其他关联方及其附属 东方高圣科技有限公司 其他关联方 其他应收款 6.53 6.53 往来款 非经营性往来
企业
东方高圣科技有限公司 其他关联方 其他应收款 395.13 395.13 业绩补偿款 非经营性往来
深圳市优品投资顾问有限公司 其他关联方 应收账款 7.47 20.92 28.39 金融产品服务费 经营性往来
总计 532.30 3,629.43 438.17 3,723.56