证券代码：600358 证券简称：国旅联合
国旅文化投资集团股份有限公司
2024 年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
项目 本报告期 上年同期 年同期增减变
动幅度(%)
调整前 调整后 调整后
营业收入 122,885,649.47 127,584,695.24 136,255,649.70 -9.81
归属于上市公司股 -4,378,126.01 -1,139,945.67 -2,481,393.25 不适用
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -3,713,887.53 -1,124,590.16 -2,466,039.47 不适用
损益的净利润
经营活动产生的现 -8,324,921.21 39,938,329.74 63,756,982.26 -113.06
金流量净额

基本每股收益（元 -0.0087 -0.0023 -0.0049 不适用
/股）
稀释每股收益（元 -0.0087 -0.0023 -0.0049 不适用
/股）
加权平均净资产收 -2.46 -0.62 -1.06 减少 1.4 个百
益率（%） 分点
本报告期末比
本报告期 上年度末 上年度末增减
末 变动幅度(%)
调整前 调整后 调整后
总资产 578,676,9 532,277,654.25 599,638,548.86 -3.5
84.87
归属于上市公司股 158,340,3 167,949,416.77 214,467,491.09 -26.17
东的所有者权益 72.80
追溯调整或重述的原因说明
2023 年 6 月 14 日，公司召开了董事会 2023 年第四次临时会议、监事会 2023 年第三次临时
会议，审议通过《关于现金收购江西省海际购进出口有限公司 100%股权暨关联交易的议案》，同意公司拟收购公司控股股东江西省旅游集团股份有限公司所持有的江西省海际购进出口有限公司（以下简称“海际购公司”）100%股权。
2023 年 12 月 25 日，公司召开 2023 年第四次临时股东大会审议通过本次交易。2023 年 12
月 29 日，公司收到江西省国有资本运营控股集团有限公司下发的《关于省旅游集团非公开协议转让江西省海际购进出口有限公司 100%股权事项的批复》（赣国控字[2023]376 号）。
2024 年 1 月 3 日，海际购公司已完成本次交易的工商变更登记及备案手续，本次变更完成
后，公司持有标的公司 100%股权，海际购公司成为公司全资子公司，并纳入公司合并报表范
围。
公司与海际购公司合并前后均受同一实际控制人江西省旅游集团股份有限公司控制且该控制并非暂时性的，因此本公司对海际购公司合并为同一控制下企业合并。根据《企业会计准则第 2号——长期股权投资》《企业会计准则第 20 号——企业合并》《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的相关规定，公司需按照同一控制下企业合并的相关规定，追溯调整 2023 年度财务报表期初数据及上年同期相关财务报表数据。
(二)非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 本期金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的
各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次
性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损
益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股
份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之
后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损
益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,038,154.28
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 -256,774.60
少数股东权益影响额（税后） -117,141.20
合计 -664,238.48
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
项目名称 变动比例（%） 主要原因
预付账款 41.81 预付供应商（媒体）款增加
其他流动资产 -62.92 使用媒体返货增加
应付账款 -63.55 期末应付货款减少
其他应付款 181.21 应付股权转让款增加
营业收入 -9.81 调整客户结构
营业成本 -10.73 随收入同比下降
财务费用 28.52 增加银行借款同比增加利息
经营活动产生的现金流 -113.06 支付采购款同比增加
量净额
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 40,953 报告期末表决权恢复的优先股股
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有 质押、标记
持股比 限售条 或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量 例(%) 件股份
股份 数量
数量 状态
江西省旅游集团股份有限公司 国有法人 98,803,000 19.57 0 无 0
0 冻结 8,810
厦门当代旅游资源开发有限公 境内非国 32,685,934 6.47