广州海鸥住宅工业股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024] 第 ZL10155 号

广州海鸥住宅工业股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告的
鉴证报告
目录 页次
一、 鉴证报告 1-2
二、 专项报告 1-7
三、 募集资金使用情况对照表 1-3
四、 变更募集资金投资项目情况表 1-1
广州海鸥住宅工业股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的
鉴证报告
信会师报字[2024]第ZL10155号
广州海鸥住宅工业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州海鸥住宅工业股份有限公司（以下简称“海鸥住工”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
海鸥住工董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映海鸥住工2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，海鸥住工2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了海鸥住工2023年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供海鸥住工为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：祁涛
中国 上海
中国注册会计师：张莹
2024 年 4 月 18 日

广州海鸥住宅工业股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2023 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州海鸥卫浴用品股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2017]807 号）核准，本公司由主承销商民生证券股份有限公司
向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）50,076,400 股，面值为每股人民币 1
元，发行价格为每股人民币 8.07 元，募集资金总额为人民币 404,116,549.01 元，扣除
各项发行费用 7,167,649.13 元后，实际募集资金净额为 396,948,899.88 元。
上述募集资金到位情况经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字
[2017]48260008 号验资报告验证。
（二） 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
2023 年度募投项目投入募集资金总额 1,278,307.61 元，归还暂时补充流动资金 0.00
元。2023 年度利息收入为 32,703.95 元，永久补充流动资金 12,077,925.50 元。截至
2023 年 12 月 31 日，累计募投项目投入募集资金总额 308,266,428.19 元，暂时补充流
动资金 0.00 元，永久补充流动资金 100,374,454.36 元，累计利息收入为 4,009,717.59
元，累计理财收入为 7,682,265.08 元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额为人民币 0.00 元（包括累计收到的
银行利息收入及理财收入）。
募集资金使用情况明细如下表：
单位：元
项 目 金额
募集资金总额 404,116,549.01
实际支付发行费用 7,167,649.13
实际募集资金净额 396,948,899.88

项 目 金额
减：募集项目资金投入 308,266,428.19
暂时补充流动资金 0.00
永久补充流动资金 100,374,454.36
尚未到期理财金额 0.00
加：利息收入 4,009,717.59
理财收入 7,682,265.08
募集资金专用账户期末余额 0.00
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金在各银行账户的存放情况
公司分别在中国建设银行股份有限公司广州番禺支行、中国银行股份有限公司广州番
禺支行分别开立了募集资金专项账户，用于向特定对象非公开发行股票募集资金的存
储和使用。公司募集资金已于 2017 年 10 月 25 日汇入公司在中国建设银行股份有限
公司广州番禺支行、中国银行股份有限公司广州番禺支行开立的募集资金专户。2018
年，公司以增资方式分别转入珠海铂鸥卫浴用品有限公司新开立的中国工商银行珠海
斗门支行账户 15,000,000.00 元，转入苏州有巢氏家居有限公司开立的中国民生银行
股份有限公司苏州分行账户 146,100,000.00 元，转入浙江海鸥有巢氏整体卫浴有限公
司开立的中国银行股份有限公司海盐支行募集资金专户 110,673,217.74 元。
截至 2023 年 12 月 31 日，各募集资金专项账户信息及存款余额如下：
单位：元
募集资金 存储
账户名称 银行名称 账号 初始存放金额
余额 方式
广州海鸥住 中国建设银行 账户
宅工业股份 股份有限公司 44050153140109101007 55,100,000.00 -- 已注
有限公司 广州番禺支行 销
广州海鸥住 中国银行股份 账户