非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
安徽华茂纺织股份有限公司
容城专字[2024]230Z0477 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层/922-926(100037)
TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
关于安徽华茂纺织股份有限公司 E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https//WWW.rsm.global/china/
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2024]230Z0477 号
安徽华茂纺织股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽华茂纺织股份有限
公司（以下简称华茂股份）2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 21 日出具了容诚审字
[2024]230Z0338 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金
往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司
自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，华茂股份管理层编制了后附的安徽
华茂纺织股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是
华茂股份管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计华茂股份 2023 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不
一致。除了对华茂股份实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解
华茂股份的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审
计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华茂股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：安徽华茂纺织股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表。

（此页无正文，为华茂股份容诚专字[2024]230Z0477 号非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 童苗根
中国注册会计师：
吴玉娣
中国·北京 中国注册会计师：
崔静
2024 年 4 月 21 日
附件：
安徽华茂纺织股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：安徽华茂纺织股份有限公司 单位：元
占用方与上市公司的 上市公司核算的会计 2023年初占用资金余 2023年度占用累 2023年度占用资 2023年度偿还累 2023年末占用资金余
非经营性资金占用 资金占用方名称 关联关系 科目 额 计发生金额(不含 金的利息(如有) 计发生金额 额 占用形成原因 占用性质
利息)
控股股东、实际控制人及
其附属企业
小计
前控股股东、实际控制人
及其附属企业
小计
其他关联方及其附属企业
小计
总计
往来方与上市公司的 上市公司核算的会计 2023年初往来资金余 2023年度往来累 2023年度往来资 2023年度偿还累 2023年末往来资金余 往来性质(经营性往
其他关联资金往来 资金往来方名称 关联关系 科目 额 计发生金额(不含 金的利息(如有) 计发生金额 额 往来形成原因 来、非经营性往来)
利息)
控股股东、实际控制人及 安徽华茂进出口有限责任公司 同受华茂集团控制 应收账款 - 2,159,618.17 2,159,618.17 货款 经营性往来
其附属企业 安徽华茂进出口有限责任公司 同受华茂集团控制 应收票据 3,000,000.00 3,000,000.00 货款、材料款 经营性往来
安徽华茂进出口有限责任公司 同受华茂集团控制 应收款项融资 - 货款、材料款 经营性往来
小计 — — — 3,000,000.00 2,159,618.17 5,159,618.17
安徽华茂织染有限公司 控股子公司 其他应收款 240,596,527.48 33,336,512.41 20,494,035.78 253,439,004.11 往来款 非经营性往来
安庆和赢科技有限公司 控股子公司 其他应收款 215,370,552.36 1,735,330.66 213,635,221.70 往来款 非经营性往来
安徽华经新型纺织有限公司 控股子公司 其他应收款 174,234,417.20 1,700,000.00 5,260,000.00 170,674,417.20 往来款 非经营性往来
安庆市新维智能纺织科技有限公司全资子公司 其他应收款 179,767,720.37 19,589,948.99 34,216,603.83 165,141,065.53 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附 安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司控股子公司 其他应收款 310,509,233.75 20,588,752.97 232,181,948.93 98,916,037.79 往来款 非经营性往来
属企业 阿拉尔市新凯纺织有限公司 控股子公司 其他应收款 118,539,678.78 1,900,000.00 23,162,155.14 97,277,523.64 往来款 非经营性往来