东莞捷荣技术股份有限公司
内部控制审计报告
北京大华内字[2024]00000022 号
北 京 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
BeijingDahuaInternationalCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
东莞捷荣技术股份有限公司
内部控制审计报告
（截止 2023 年 12 月 31 日）
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一、 内部控制审计报告 1-2
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
北京市西城区阜成门外大街 31 号五层 519A [100071]
电话：86 (10) 6827 8880 传真：86 (10) 6823 8100
内 部 控 制 审 计 报 告
北京大华内字[2024]00000022 号
东莞捷荣技术股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称捷荣技术）
2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

北京大华内字[2024] 00000022 号内部控制审计报告
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，捷荣技术于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
陈勇
中国·北京 中国注册会计师：
张燕燕
二〇二四年四月二十六日