关于今创集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
上会师报字(2024)第 5304号
今创集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了今创集团股份有
限公司（以下简称“贵公司”）2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的
合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司股东权益变动表及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 26 日出具
了审计报告（报告书编号为：上会师报字(2024)第 5300 号）。在此基础上，我们审核了后附的贵公司管理层编制的“今创集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”(以下简称“汇总表”)。
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号—业务办理（2023 年 12 月修订）》（上证函〔2023〕3870 号）的规定，编制后附的汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵循中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核
了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号—业务办理（2023 年12 月修订）》（上证函〔2023〕3870 号）的规定，如实反映了今创集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表所载资料与贵公司 2023 年度已审的会计报表及相关资料的内容在所有重大方面未发现不一致。
为了更好的理解贵公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的 2023年度财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会及其相关机构和证券交易所报送 2023年度年报披露之用，不得用作其他目的。
附件：今创集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 上海 二〇二四年四月二十六日
委托单位：今创集团股份有限公司
审计单位：上会会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-52920000
附表 2
关于今创集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年度 2023年
非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司核 2023年期 占用累计 度占用资 2023年度 2023年期 占用形成 占用性
用 名称 公司的关联关 算的会计科 初占用资 发生金额 金的利息 偿还累计 末占用资 原因 质
系 目 金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额
息)
今创城投（成 实际控制人 非经营
现控股股东、实 都）环境工程有 戈建鸣控制 应收账款 27.10 27.10 水电费 性占用
际控制人及其附 限公司 的企业
属企业 今创（成都）城 实际控制人 非经营
市环卫服务有限 戈建鸣控制 应收账款 1.59 1.59 水电费 性占用
公司 的企业
小计 / / / 28.69 28.69 / /
前控股股东、实 非经营
际控制人及其附 性占用
属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其 非经营
附属企业 性占用
小计 / / / / /

总计 / / / 28.69 28.69 / /
2023 年度 2023 年
其他关联资金往 往来方与上市 上市公司核 2023 年期 往来累计 度往来资 2023 年度 2023 年期 往来形成 往来性
来 资金往来方名称 公司的关系 算的会计科 初往来资 发生金额 金的利息 偿还累计 末往来资 原因 质
目 金余额 （不含利 （如有） 发生金额 金余额
息）
江苏今创自控科 实际控制人 货款、劳 经营性
技有限公司 戈建鸣控制 应收账款 250.53 - - 250.53 务收入 往来
的企业
江苏今创航运装 实际控制人 经营性
备有限公司 戈建鸣控制 应收账款 2,772.45 1,806.39 1,337.74 3,241.10 货款 往来
的企业
江苏鹏远通信科 实际控制人 经营性
技有限公司 戈建鸣控制 应收账款 98.83 - - 98.83 房租 往来
的企业
今创城投（成 实际控制人 货款、房 经营性
控股股东、实际 都）环境工程有 戈建鸣控制 应收账款 2,522.53 356.74 800.06 2,079.21 租 往来
控制人及其附属 限公司 的企业
企业 江苏今创嘉蓝环 实际控制人