关于金龙机电股份有限公司
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字（2024）0600073号
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专项审核报告
汇总表
非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1

关于金龙机电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2024）0600073 号
金龙机电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了金龙机电股份有限公司（以下简称“金龙机电公司”）2023 年12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是金龙机电公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计金龙机电股份有限公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解金龙机电公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供金龙机电股份有限公司 2023 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
汤家俊
中国注册会计师：
李媛华
中国·武汉 2024年4月24日
审核报告第1页共 1 页
附表
上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：金龙机电股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上 上市公司核算 2023年初占用 2023年度占用 2023年度占 2023年度偿还 2023年末占用
用 资金占用方名称 市公司的关 的会计科目 资金余额 累计发生金额 用资金的利 累计发生额 资金余额 占用形成原因 占用性质
联关系 （不含利息） 息（如有）
控股股东、实际 非经营性占用
控制人及其附属 非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
前控股股东、实 非经营性占用
际控制人及其附 非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
其他关联方及附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
其它关联资金往 往来方与上 上市公司核算 2023年初往来 2023年度往来 2023年度往 2023年度偿还 2023年末往来 往来性质（经
来 资金往来方名称 市公司的关 的会计科目 资金余额 累计发生金额 来资金的利 累计发生额 资金余额 往来形成原因 营性往来、非经
联关系 （不含利息） 息（如有） 营性往来）
控股股东、实际
控制人及其附属
广东金龙机电有限公司 全资子公司 其他应收款 38,795.91 3,109.99 14,836.64 27,069.26 一般资金往来 非经营性往来
金龙机电（东莞）有限公司 全资子公司 其他应收款 32,359.90 3,603.23 6,060.61 29,902.52 一般资金往来 非经营性往来
金龙机电（淮北）有限公司 全资子公司 其他应收款 7,998.61 11,058.80 3,660.00 15,397.41 一般资金往来 非经营性往来
金龙光电温州有限公司 全资子公司 其他应收款 3,713.83 3,713.83 一般资金往来 非经营性往来
上市公司的子公 金进光电（天津）有限公司 全资子公司 其他应收款 53,099.71 544.60 888.52 52,755.79 一般资金往来 非经营性往来
司及其附属企业 金龙机电（上海）有限公司 全资子公司 其他应收款 603.81 7.92 6.03 605.70 一般资金往来 非经营性往来
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