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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第 3—11 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕5006 号
科顺防水科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的科顺防水科技股份有限公司（以下简称科顺股份公司）管理层编制的《募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供科顺股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为科顺股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
科顺股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）的规定编制《募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对科顺股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，科顺股份公司管理层编制的《募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月
修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了科顺股份公司募集资金 2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十八日

科顺防水科技股份有限公司
募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，将本公司募集资金 2023 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意科顺防水科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1281 号），本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用余额包销方式，向不特定对象发行可转换公司债券 21,980,000 张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，共计募集资金 2,198,000,000.00 元，坐扣承销和保荐费用 13,188,000.00 元（含增值税）后的募集资金为 2,184,812,000.00 元，已由主
承销商国泰君安证券股份有限公司于 2023 年 8 月 10 日汇入本公司募集资金监管账户。本次
可转换公司债券发行费用为 16,686,350.06 元（不含增值税），扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为 2,181,313,649.94 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕422 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 218,131.36
项目投入 B1
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2
本期发生额 项目投入 C1 78,672.41

项 目 序号 金 额
利息收入净额 C2 614.59
项目投入 D1=B1+C1 78,672.41
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 614.59
应结余募集资金 E=A-D1+D2 140,073.55
实际结余募集资金[注 1] F 140,072.45
差异[注 2] G=E-F 1.10
[注 1]其中公司募集资金专户存放余额 26,072.45 万元（见本专项报告二(二)之说明)，
现金管理余额 94,000.00 万元（见本专项报告三(一)3 之说明)；包含用于补充流动资金尚未收回金额 20,000.00 万元；本报告部分合计数折算万元后与各单项数据之和在尾数上存在差异，系四舍五入所致
[注 2]差异系本期支付发行费用的税额
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《科顺防水科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国泰君安证券股份有限公司于2023年8月29日分别与中信银行股份有限公司佛山分行、兴业银行股份有限公司佛山顺德分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2023年10月26日与广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 10 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
兴业银行股份有限公 393030100100392790 1,666,334.50 智能化升级改造项
司顺德分行 目
中信银行股份有限公 8110901013001632310 4,345,072.82 募集资金专户
司佛山顺德支行
广东顺德农村商业银 智能化升级改造项
行股份有限公司容桂 801101001401865010 54,059,059.30 目
支行
广东顺德农村商业银 重庆长寿防水材料
行股份有限公司容桂 801101001381323393 81,856,443.25 扩产项目
支行
广东顺德农村商业银 智能化升级改造项
行股份有限公司容桂 801101001401990617 48,333,343.86 目
支行
广东顺德农村商业银 智能化升级改造项
行股份有限公司容桂 801101001401153204 10,501,656.41 目
支行
广东顺德农村商业银 智能化升级改造项
行股份有限公司容桂 801101001401102809 49,443,592.38 目
支行
兴业银行股份有限公 393030100100391267 10,518,967.46 福建三明防水材料
司佛山顺德容桂支行 扩产项目
中信银行股份有限 8110901012501632301 安徽滁州防水材料
公司佛山分行 扩产项目
中信银行股份有限 8110901012401623666 安徽滁州防水材料
公司佛山分行 扩产项目
合 计 260,724,469.98
注：截至 2023 年 12 月 31 日公司尚有 20,000.00 万元用