北京世纪瑞尔技术股份有限公司
内部控制鉴证报告
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内部控制鉴证报告
附件：
北京世纪瑞尔技术股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告

内部控制鉴证报告
[2024]京会兴专字第 00030064 号
北京世纪瑞尔技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的北京世纪瑞尔技术股份有限公司(以下简称“贵公
司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2023 年 12 月 31 日与财
务报表相关的内部控制有效性作出的认定。
一、重大固有限制的说明
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的
可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、
程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风
险。
二、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司随 2023 年度年报上报深圳证券交易所披露之目的使
用，不得用于其它目的。
三、管理层的责任
贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部
等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7 号）及相关规定对
2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负
责。
四、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。
五、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我
们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
六、鉴证结论
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相
关规定于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内
部控制。
本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
附件： 北京世纪瑞尔技术股份有限公司内部控制及其有效性认定的自我评价报告
北京兴华 中国注册会计师：
会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 吴亦忻
中国·北京 中国注册会计师：
二○二四年四月二十四日 裴士宇
北京世纪瑞尔技术股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告

北京世纪瑞尔技术股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求
（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以
下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基
础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有
效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制是公司董
事会的责任；监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导
公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证
本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相
关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固
有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致
内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结
果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规
范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基
准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部
控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括：北京世纪瑞尔技术股份有限公司、公司全
资子公司北京世纪瑞尔科技有限公司、天津市北海通信技术有限公司、西交瑞恒
（成都）科技有限公司及公司控股子公司苏州易维迅信息科技有限公司、湖北瑞水
润宇科技有限公司、中电智联科技（北京）有限公司。纳入评价范围单位资产总额
占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收
入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务包括：铁路行车安全监控系统、铁路综合运维服务、
铁路通信系统、乘客资讯系统产品、铁路其他信息系统产品、水利产品、通信运营
商产品的生产、开发、销售，以及相关系统集成、技术培训、技术咨询、技术支持
服务；销售电子产品、计算机辅助设备、通信及网络产品、机电产品、工业自动化
设备、仪器仪表。
纳入评价范围的主要事项主要包括：治理结构、组织架构、内部审计、货币资
金、采购和付款、销售和收款、固定资产管理、投资管理、担保管理、人力资源、
财务报告、预计总成本管理、募集资金使用管理。重点关注的高风险领域主要包括：
货币资金、销售和收款管理、投资管理、担保管理、财务报告、募集资金使用管理
等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
四、内部控制体系的建立及实施情况
公司一直致力于按照现代公司的治理结构进行决策和管理。为了保护资产的
安全、完整，保证会计资料的真实、合法、完整，公司依据《公司法》、《会计法》、
《审计法》以及企业会计准则等有关法律法规的规定，按照建立现代企业制度的要
求，制定了公司内部控制相关制度，建立了内部控制体系。通过近几年的认真实践、
及时补充和不断完善，内部控制制度为公司的决策和管理提供了合理有效的保障。

（一）内部控制环境
1、公司管理制度
公司已按照《公司法》、《证券法》和有关监管部门的要求及《公司章程》的规
定，建立了较为合理的决策机制。
按照《公司章程》的规定，股东大会的权力符合《公司法》、《证券法》的规定，
股东大会每年至少召开一次，在《公司法》规定的情形下可召开临时股东大会。董
事会由 9 名董事组成，其中包括独立董事 3 名，董事会经股东大会授权全面负责
公司的经营和管理，制订公司经营计划和投资方案、财务预决算方案，制定基本管
理制度等，是公司的经营决策中心，对股东大会负责。公司监事会由 3 名监事组
成，其中包括 1 名职工代表监事。公司管理层负责制订具体的工作计划，并及时取
得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核，并根据实际执行情况分析结果，
对计划做出适当的修订。
2、公司法人治理结构的规范与运作
公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务
规模和经营管理需要的组织结构；遵循相互监督、相互制约、协调运作的原则设置
部门和岗位。
公司董事会下设 4 个专门委员会：审计委员会、战略与投资委员会、提名委员
会、薪酬与考核委员会，并制定了各专门委员会的议事规则，自设立以来，各专门
委员会运转良好，委员能够履行职责，确保了公司的健康运行。公司已建立健全了
《独立董事工作制度》，独立董事在公司募集资金使用、对外投资、对外担保、关
联交易等方面严格按照相关规定发表独立意见，起到了必要的监督作用。公司设立
了财务、销售、采购、研发、生产、人事、行政、内部审计等部门并制定了相应的
部门及岗位职责。各职能部门分工明确、各负其责、相互协作、相互牵制、相互监
督。
公司与控制人在业务、资产、人员、机构和财务方面的具体情况：
（1）公司业务与资产独立情况

公司与控制人之间产权关系明确。
公司拥有独立于控制人的研发系统、辅助研发系统和配套设施、非专利技术等
资产。
公司拥有独立的采购和销售系统，自主进行产品销售、原材料采购。
（2）机构和人员独立情况
公司机构独立于控制人。公司法人治理结构健全，责、权、利关系明晰。
公司人员独立于控制人。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
等高