中信证券股份有限公司
关于汤臣倍健股份有限公司
2023年年度跟踪报告
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：汤臣倍健（300146）
保荐代表人姓名：魏宏敏 联系电话：021-20262078
保荐代表人姓名：曾劲松 联系电话：0755-23835259
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不
限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金
是
管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易
制度）
是，根据2023年度内部控制评价报告、2023年
（2）公司是否有效执行相关规章制度 度内部控制审计报告，发行人有效执行了相关
规章制度。
3.募集资金监督情况
保荐机构每月查询公司募集资金专户资金变动
（1）查询公司募集资金专户次数
情况和大额资金支取使用情况
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件
是
一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 无
（2）列席公司董事会次数 无
（3）列席公司监事会次数 无
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照深圳证券交易所规定
是
报送
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 无
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 9次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报告除
外）
（1）向深圳证券交易所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 不适用
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2023年12月14日
（3）培训的主要内容 上市公司信息披露、关联方资金占用、募集资

金使用、上市公司独立董事管理办法以及上市
公司股东减持股份规则
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关系活动记录表，深
圳证券交易所互动易网站披露信息，重大信息的传递披露流程
文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，信息披露管理制
1.信息披露 不适用
度，会计师出具的2023年度内部控制审计报告，检索公司舆情
报道，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在信息披露方面
存在重大问题。
保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，查阅了公司2023年度内
2.公司内部制度 部控制评价报告、2023年度内部控制审计报告等文件，对公司高
不适用
的建立和执行 级管理人员进行访谈，未发现公司在公司内部制度的建立和执行
方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司最新章程、三会议事规则及会议材料、信息披
3．“三会”运作 露文件，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在“三会”运作 不适用
方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司股东名册、持股比例、最新公司章程、三会文
4.控股股东及实
件、信息披露文件，未发现公司控股股东及实际控制人发生变不适用
际控制人变动
动。
保荐人查阅了公司募集资金管理制度，查阅了募集资金专户银行
对账单和募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证
抽查，查阅募集资金使用信息披露文件和决策程序文件，实地查
5.募集资金存放
看募集资金投资项目现场，了解项目建设进度及资金使用进度，不适用
及使用
取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年审会计师出具的
募集资金使用情况鉴证报告，对公司高级管理人员进行访谈，未
发现公司在募集资金存放及使用方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司章程及关于关联交易的内部制度，取得了关联
交易明细，查阅了决策程序和信息披露材料，对关联交易的定价
6.关联交易 不适用
公允性进行分析，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在关联
交易方面存在重大问题。

保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内部制度，取得了对外
7.对外担保 担保明细，查阅了决策程序和信息披露材料，对高级管理人员进 不适用
行访谈，未发现公司在对外担保方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制度，取得了资产购
8.购买、出售资 买、出售明细，查阅了决策程序和信息披露材料，对资产购买、
不适用
产 出售的定价公允性进行分析，对高级管理人员进行访谈，未发现
公司在购买、出售资产方面存在重大问题。
9.其他业务类别
重要事项（包括 保荐人查阅了公司对外投资、风险投资、委托理财、套期保值等
对外投资、风险 相关制度，取得了相关业务协议、交易明细，查阅了决策程序和
不适用
投 资 、 委 托 理 信息披露材料，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在上述业
财、财务资助、 务方面存在重大问题。
套期保值等）
10．发行人或者
其聘请的证券服 发行人和会计师配合了保荐人关于募集资金使用等事项的访谈，
不适用
务机构配合保荐 配合提供了公司内部控制、募集资金使用等资料。
工作的情况
11.其他（包括经
保荐人查阅了公司定期报告及其他信息披露文件、财务报表，查
营环境、业务发
阅了公司董事、监事、高级管理人员名单及其变化情况，实地查
展、财务状况、
看公司生产经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告及市场信不适用
管理状况、核心
息，对公司高级管理人员进行访谈，未发现公司在经营环境、业
技术等方面的重
务发展、财务状况、管理状况、核心技术等方面存在重大问题。
大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
是否履行 未履行承诺的原
公司及股东承诺事项
承诺 因及解决措施
一、首发、再融资及资产重组时关于股份锁定的承诺 是 不适用
二、首发、再融资及资产重组时关于避免同业竞争的承诺 是 不适用
三、首发、再融资及资产重组时关于规范关联交易的承诺 是 不适用
四、首发、再融资及资产重组时关于公司填补回报措施能够得到切实履 是 不适用
行的承诺
五、首发、再融资及资产重组时关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 是 不适用
六、资产重组时关于关联关系和一致行动关系的承诺 是 不适用

七、资产重组时关于本次重大资产购买不构成关联交易的承诺 是 不适用
八、资产重组时关于保持汤臣倍健股份有限公司独立性的承诺 是 不适用
九、资产重组时关于本次重大资产购买不构成关联交易