关于浙江天成自控股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：浙江天成自控股份有限公司
审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕4686 号
浙江天成自控股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江天成自控股份有限公司（以下简称天成自控公
司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的天成自控公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供天成自控公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为天成自控公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解天成自控公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
天成自控公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023 年 12 月修订）》（上证函〔2023〕3870 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，天成自控公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023年12月修订）》（上证函〔2023〕3870号）的规定，如实反映了天成自控公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十七日
附表 2
关于浙江天成自控股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占用方与上市 上市公司 2023年期 2023年度 2023年度 2023年度 2023年期
非经营性资金占 资金占用方 公司的关联关 核算的会 初占用资 占用累计 占用资金 偿还累计 末占用资 占用形成 占用性
用 名称 系 计科目 金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额 原因 质
(不含利息) (如有)
现控股股东、实 非经营
际控制人及其附 性占用
属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实 非经营
际控制人及其附 性占用
属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其 非经营
附属企业 性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023年度 2023年度
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023年期 往来累计 往来资金 2023年度 2023年期 往来形成 往来性
来 名称 公司的关系 核算的会 初往来资 发生金额 的利息 偿还累计 末往来资 原因 质
计科目 金余额 （不含利 （如有） 发生金额 金余额
息）
控股股东、实际 经营性
控制人及其附属 往来
企业
上海天成航 子公司及其控 其他应收 暂借款、 非经营
空科技有限 制的法人 款 55,592.24 16,145.01 16,621.06 55,116.19 代垫款 性往来
公司
合肥天成汽 子公司及其控 其他应收 暂借款、 非经营
车部件有限 制的法人 款 693.40 296.37 236.99 752.78 代垫款 性往来
公司
郑州天成汽 子公司及其控 其他应收 暂借款、 非经营
车配件有限 制的法人 款 17,179.15 23,616.64 30,203.28 10,592.51 代垫款 性往来
公司
山东远成汽 子公司及其控 其他应收 暂借款、 非经营
车内饰件有 制的法人 款 608.22 8,286.83 1,680.00 7,215.05 代垫款 性往来
限公司
徐州天成自 子公司及其控 其他应收 暂借款、 非经营
控汽车系统 制的法人 款 9,667.79 11,322.61 9,302.65 11,687.75 代垫款 性往来
上市公司的子公 有限公司
司及其附属企业 南京天成自 子公司及其控 其他应收