中天国富证券有限公司
关于广东拓斯达科技股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见
中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”、“保荐机构”）作为广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称“拓斯达”或“公司”）持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，就《广东拓斯达科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》出具核查意见：
一、保荐机构的核查工作
中天国富证券通过以下措施对拓斯达内部控制的完整性、合理性及有效性进行了全面、认真的核查：
1、查阅股东大会、董事会、监事会会议资料，查阅公司各项业务制度及管理制度、内部审计资料等；
2、与公司董事、监事、高级管理人员，以及财务中心、审计部、公司聘请的审计机构等有关人员进行交流；
3、审阅公司出具的《广东拓斯达科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》。
二、公司内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：纳入内部控制评价范围的单位包括公司、所有的全资子公司、控股子公司；包括广东拓斯达科技股份有限公司、拓斯达软件技术（东莞）有限公司、广东拓联科技有限公司、江苏拓斯达机器人有限公司、拓斯达机器人科技（苏州）有限公司、宁波拓晨机器人科技有限公司、东莞拓斯
达技术有限公司、东莞拓斯倍达节能科技有限公司、东莞市拓斯达智能洁净技术有限公司、苏州拓斯达智能装备有限公司、和众精一科技（广东）有限公司、拓斯达环球集团有限公司、拓斯达（越南）科技有限公司、拓斯达科技（印度）有限公司、拓斯达智能科技（东莞）有限公司、东莞拓斯达智能环境技术有限公司、东莞拓斯达智能装备有限公司、智遨（上海）机器人科技有限公司、北京拓斯达软件有限公司、拓斯达科技有限公司（新加坡）、拓斯达科技（印尼）有限公司、东莞市埃弗米数控设备科技有限公司、江西拓斯达科技有限公司、广东芯盟新能源科技有限公司、拓斯达（越南）科技有限公司、苏州美利智电子科技有限公司、拓斯达科技（墨西哥）有限公司、拓斯达科技（马来西亚）有限公司、东莞市埃弗米精密数控机床有限公司等；纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等；重点关注的高风险领域主要包括：关联交易、担保业务、重大投资及信息披露等事项。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
公司纳入评价范围的业务和事项具体情况如下：
1、组织结构
公司按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等相关法律法规的要求，建立了较为完善的法人治理结构；制定了健全、完备的《广东拓斯达科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、三会议事规则、《总经理工作细则》等，明确了股东大会、董事会、监事会、管理层的职责和权限，形成了各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理结构，促进了公司较好的持续经营和产业发展。
2、股东大会：根据《公司章程》的规定，股东大会是公司的权力机构。依法行使决定公司的经营方针和投资计划、选举和更换董事、监事，审议批准董事会、监事会报告，审议批准年度财务预算方案、决算方案，重大资产的购买、出
售等职权。公司每年至少召开一次年度股东大会，在《公司法》及《公司章程》规定的情形下可召开临时股东大会。股东大会建立健全了和股东沟通的有效渠道，积极听取股东的意见和建议，确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
3、董事会：公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名。董事会对股
东大会负责，行使召集股东大会并向股东大会报告工作，执行股东大会的决议，决定公司的经营计划和投资方案，制订公司的年度财务预决算方案，制订公司股东回报规划、利润分配政策及其调整方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案，制订公司增加或减少注册资本、发行债券或其他证券上市方案；拟订公司重大收购、收购公司股票方案，在股东大会授权范围内决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保等事项，制订公司的基本管理制度等职权。结合公司战略发展需要和对管理层的有效监督，对公司董事及高级管理人员考核和薪酬管理，管理层人员的任职程序的规范等目的。特在董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会等四个专门委员会。董事会办公室下设证券部，由董事会秘书负责，负责公司的信息披露、三会管理、股东管理、投资者关系管理等事项。公司设立审计部，负责对公司内控制度、生产经营活动等的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，审计部向董事会下设审计委员会汇报工作。
4、监事会：公司监事会由 3 名成员组成，其中包括一名职工监事。监事会行使负责对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务，对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见，提议召开临时股东大会并向股东大会提出提案等职权。
5、公司管理决策委员会：董事会下设公司管理决策委员会，成员由公司各职能部门及各业务部门负责人组成，对公司的内部管理、生产经营、销售策略等内部事项进行审议和决策，决定各职能部门及各业务部门的重大事项。
6、公司董事会及公司管理决策委员会在不断完善公司治理结构的基础上，以努力完成公司发展战略目标，维护全体股东利益为出发点，合理设置了各业务与职能部门，组织结构体系健全、完整。

7、公司通过内部控制制度明确各部门、层级的职责与权限，建立了监督与检查制度，确保各部门、层级责、权、利的匹配，保证了董事会与公司管理决策委员会的决策与指令得以顺利贯彻与执行。
2、发展战略
公司建立了发展战略管理制度，对发展战略的编制、实施、评估及调整管理施行全程、有效的控制。公司将发展战略落实到各项工作计划中，有效指导重要业务的开展，确保战略规划落实和有效执行，保证了战略管理工作的科学性、有效性和及时性，推动了公司的持续健康稳定发展。
3、人力资源
公司已建立和实施了科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，并聘用足够人员，使其能完成所分配的任务，目标是把公司打造成无风险创业平台，构建创新激励机制吸收业内优秀研发团队。公司将持续多层次引进人才，包括各类中高级专业技术人员，尤其是重点引进在相关专业领域具有专业技术特长的高级研发人员、营销人员及管理人员，并不定期从高等院校招聘应届毕业生，以保持专业技术人员合理的年龄结构和知识结构。通过持续加强人才梯队建设，不断优化薪资与绩效考核制度，形成更科学、有效的激励机制，以满足公司高速发展的需求。公司将进一步加大对引进人才的培养力度，完善各项人力资源管理制度，积极营造一个人才“选、育、用、留”的良好环境。
公司严格按照国家的社会保障政策，按时足额为企业员工缴纳五项社会保险费用，并建立了员工工会组织。
公司制定了《员工手册》并发至员工，内容涵盖了人力资源政策和员工管理。
4、社会责任
2023 年度，公司积极履行社会责任，将社会责任意识融入到日常生产经营中，在遵守法律法规、社会公德、商业道德的同时，高度重视对股东、客户、员工的权益保护。公司以高效精准的理念、竭诚服务的态度，为客户提供智能制造整体解决方案，在提高客户生产效率、品质以及综合竞争力的同时，不断追求为股东及员工获得更大利益，为社会公益事业贡献力所能及之力。

（1）公司履行社会责任的宗旨和理念
公司以“让工业制造更美好”为使命，以“成为全球领先的智能装备服务商”为愿景，秉承“群体奋斗群体成功、全心全意为客户服务”的核心价值观，坚持“开放协调、因我不同”的组织气质，在追求自我发展的同时，积极维护各方的合法权益，诚信对待客户、供应商、合作伙伴，乐于从事慈善、公益事业，以“合作共赢”、“利益共享”等理念，积极推进和谐企业建设，为和谐社会建设作出应有贡献。
（2）股东和债权人权益保护
1）完善公司治理及内部控制，促进企业规范运作
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，深入持久地开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。公司股东大会严格按照法律法规和《公司章程》等规定召开，平等对待所有股东，为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。董事会下设的审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会四个专门委员会，能够确保董事会职能的充分实现，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。监事会认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督；独立董事独立、客观、公正地履行职责，出席或委托出席了报告期内历次董事会会议和股东大会会议，对董事会议案进行认真审核，为公司经营和发展提出合理化的意见和建议。
2）合规信息披露，维护投资者权益
公司设置投资者热线，投资者邮箱，接受投资者咨询、现场调研，并在公司网站上建立了投资者关系专栏、投资者关系微信公众号。同时公司一直重视投资者关系的维护，及时解答投资者疑问，虚心接受投资者对公司经营管理提出的建议与监督。通过以上措施，公司建立了与各类投资者之间畅通的交流渠道，提高了公司规范运作水平，更好的保护了投资者特别是中小投资者的合法权益。

3）合理分配利润，积极回报股东
在努力实现企业规模快速成长、企业经济效益稳步增长的同时，公司根据盈利状况和生产经营发展需要，结合对投资者的合理回报等情况，制定了长期和相对稳定的利润分配办法及切实合理的分红方案，积极回报股东。
（3）职工权益保护
公司始终贯彻“群体奋斗群体成功”的核心价值观，以规范的管理制度和健全的薪酬体制、公平的选拔机制，维护全体员工的利益，尊重全体员工的价值，将员工视为公司发展前进的重要支柱。
1）健全劳动保障，完善人才体系建设
人才是企业和社会的重要生产要素，推动企业人才体系建设，是企业实现持续发展和保持创新活力的必然要求，同时也是提高人员素质和实现企业社会价值的体现。报告期内公司及子公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等法律法规要求，依法与员工签订劳动合同，确立规范合法的劳动关系，为员工缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，缴纳住房公积金，切实维护员工合法权益；确保员工享有年休假、婚假、探亲假、育儿假等假期，尤其严格保障女性员工享有产检假、产假与哺乳期假等合法权益；持续建立完善薪酬制度，以科学化、系统化、规范化的薪酬体系，努力做好对人才的育、用、留，最终实现企业目标与员工个人发展目标的协同。公司及子公司不断完善人力资源管理相关制度，努力搭建岗位、绩效薪酬、知识储备、技术含量等方面相协调的管理体系，完善员工培训制度。
2）福利待遇，人文关怀
公司把“让、分享、包容、信任、诚信”的企业基因和“开放协同、因我不同”的企业组织气质深度融合，营造和谐友爱的工作氛围。公司在员工生活区建有图书馆、健身房，创建了篮球、羽毛球、台球、象棋、文学社等社团，丰富员工的业余生活。本着“以人为本”的员工关