证券代码：000571 证券简称：新大洲A 公告编号：临2024-018
新大洲控股股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报的填补措施
及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等有关文件的要求，公司对本次向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，并提出了填补回报的具体措施，相关主体对公司填补回报拟采取的措施得到切实履行做出了承诺，具体内容说明如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响分析
本次募集资金使用计划已经过管理层的详细论证，符合公司的发展规划，经公司第十一届董事会 2024 年第二次临时会议审议通过，有利于公司的长期发展、有利于公司盈利能力的提升。
本次募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会有一定幅度的增加。在公司总股本和净资产均增加的情况下，若未来公司收入规模和利润水平不能实现相应的增长，则每股收益或加权平均净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降风险。
（一）主要假设
1、假设宏观经济环境和市场情况没有发生重大不利变化；

2、假设本次发行预计于 2024 年 8 月底前完成发行，该完成时间仅为公司估
计，最终以通过深圳证券交易所审核，并取得中国证监会同意注册的批复后实际
发行完成时间为准；
3、假设本次发行数量为 209,424,083 股，本次发行募集资金总额 40,000.00
万元全额募足，最终发行股数以通过深圳证券交易所审核，并取得中国证监会同
意注册的批复内容为准；
4、宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发
生重大变化；
5、在预测公司总股本时，以本次发行前总股本 833,679,000 股为基础，仅考
虑本次发行的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化；
6、根据公司2024年1月披露的《2023年度业绩预告》，经公司财务部门初步
测算，预计2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为-10,000.00 万元至
-15,000.00万元，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为
-8,000.00万元至-12,000.00万元。假设公司2023年度归属于上市公司股东的净利
润和扣除非经常性损益的净利润取业绩预告最大值，即归属上市公司股东的净利
润为-10,000.00万元，扣除非经常性损益后的净利润为-8,000.00万元（此假设仅
用于计算本次发行对主要指标的影响，不代表公司对2023年度经营情况的判断）。
假设2024年归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东
的净利润在前述2023年度净利润的基础上，按照提升（0%）保持不变、提升10%
（亏损缩减10%）、提升20%（亏损缩减20%）三种情景分别计算。（上述假设
仅用于测算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表公司对经营情
况及趋势的判断，亦不构成盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据
此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算本次发行对主要财务指标的影响，具体测算情况如
下：
项目 2023 年度/2023 年（2024 年度/2024 年 12 月 31 日）
12 月 31 日 不考虑本次发行 考虑本次发行
总股本（万股） 83,367.90 83,367.90 104,310.31

预计本次募集资金总额(万元)（不考虑发行费 40,000.00
用影响）
预计本次发行完成月份 2024 年 8 月
假设 1:2024 年归属于上市公司扣非前后净利润与 2023 年持平
归属于母公司所有者的净利润（万元） -10,000.00 -10,000.00 -10,000.00
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 -8,000.00 -8,000.00 -8,000.00
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.12 -0.12 -0.11
扣除非经常性损益基本每股收益（元/股） -0.10 -0.10 -0.09
稀释每股收益（元/股） -0.12 -0.12 -0.11
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） -0.10 -0.10 -0.09
假设 2:2024 年归属于上市公司扣非前后净利润较 2023 年增长 10%（亏损缩减 10%）
归属于母公司所有者的净利润（万元） -10,000.00 -9,000.00 -9,000.00
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 -8,000.00 -7,200.00 -7,200.00
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.12 -0.11 -0.10
扣除非经常性损益基本每股收益（元/股） -0.10 -0.09 -0.08
稀释每股收益（元/股） -0.12 -0.11 -0.10
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） -0.10 -0.09 -0.08
假设 3:2024 年归属于上市公司扣非前后净利润较 2023 年增长 20%（亏损缩减 20%）
归属于母公司所有者的净利润（万元） -10,000.00 -8,000.00 -8,000.00
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 -8,000.00 -6,400.00 -6,400.00
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.15 -0.10 -0.09
扣除非经常性损益基本每股收益（元/股） -0.10 -0.08 -0.07
稀释每股收益（元/股） -0.15 -0.10 -0.09
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/ -0.10 -0.08 -0.07
股）
注：基本每股收益、加权净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）计算方式计算。
二、公司本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司的总股本及净资产规模将有所
增加。鉴于募集资金投资项目产生的效益主要体现在中长期，募集资金从投入使
用至产生效益需要一定的周期，在股本和净资产均增加的情况下，若公司不能当
期扭亏为盈，每股收益和加权平均净资产收益率等指标将仍可能出现当期为负的
风险；若公司实现盈利，公司每股收益和加权平均净资产收益率等指标将存在被
摊薄的风险。

三、本次发行的必要性和合理性
（一）本次发行的必要性
1、降低公司资产负债率，优化资本结构，增强抗风险能力
最近三年一期，公司的资产负债率一直处于高位，显著高于行业平均水平。
2020 年末、2021 年末、2022 年末和 2023 年 1-9 月末，公司资产负债率（合并口
径）分别为 67.82%、68.62%、66.00%和 65.34%，公司的资产负债率较高，存在一定的财务风险。较高的资产负债率水平一定程度上限制了公司未来债务融资空间，适时调整过高的资产负债率有利于公司稳健经营，改善公司资本结构，实现公司的可持续发展。
根据公司 2022 年年度报告，截至 2022 年末，公司短期借款余额为 0.85 亿
元，应付账款 1.76 亿元，其他应付款 4.36 亿元，一年内到期的非流动负债 3.28
亿元，流动负债合计 15.63 亿元，负债合计余额为 19.63 亿，公司财务负担较大。
公司拟使用本次募集资金 4.00 亿元用于补充流动资金及偿还银行贷款，以满足公司日常经营资金需要，降低公司的资产负债率和财务负担，提高公司的抗风险能力和盈利能力。
2、补充运营资金，助力公司长期稳定发展
公司现主营业务为煤炭采选业，从事牛肉食品的经营等。近年来受内部、外部环境因素影响，公司生产经营面临着挑战，煤炭主产业经营较稳定，牛肉业务经营亏损效益不佳。为了扭转这一局面，公司在生产经营、市场开拓等方面需要大量的营运资金投入，提振上市公司业绩。
报告期内，公司营运资金主要通过自身积累及向银行借款的方式解决，存在一定的资金成本压力，且借款额度受银行相关政策影响较大，如果没有大量稳定持续的流动资金进行补充，将影响公司的后续发展。以本次发行募集的资金偿还银行贷款及补充流动资金，可在一定程度上解决公司因业务扩展而产生的营运资金需求，缓解公司生产经营中的资金压力，助力公司长期稳定发展。
（二）本次募集资金的合理性

1、本次发行募集资金使用符合法律法规的规定
本次发行募集资金使用符合相关政策和法律法规，具有可行性。本次发行募集资金到位并偿还银行贷款及补充流动资金后，公司资本结构将得到改善，流动性风险将有所降低，现金流压力适当缓解，有利于保障盈利能力，公司持续经营能力得到提升。
2、本次发行的发行人治理规范、内控完整
公司已按照上市公司的治理标准，建立了以法人治理结构为核心的现代企业制度，并通过不断改进与完善，从而形成了较为规范、标准的公司治理体系和较为完善