上海新相微电子股份有限公司
2023 年度董事会审计委员会履职报告
上海新相微电子股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定及要求，在 2023 年度内认真履职。现将本年度履职情况汇报如下：
一、 基本情况
公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，分别为周波、JayJieChen（陈捷）、PeterHongXiao（肖宏），其中周波女士、JayJieChen（陈捷）先生为独立董事，且召集人由具有专业会计资格的周波女士担任。
二、 会议召开情况
2023 年度，审计委员会共计召开了 7 次会议，主要就公司财务报告、内部控
制、日常关联交易、审计机构续聘等事宜进行了审核，并听取、指导了公司相关工作。具体如下：
会议时间 议案 决议结果
2023 年 2 月 1、 《关于同意报出<上海新相微电子股份有限公司审阅 所有议案均
9 日 报告>的议案》； 全票通过
2、 《关于会计政策变更的议案》
1、 《关于同意报出<上海新相微电子股份有限公司审计
报告及财务报表（2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
止）>的议案》；
2、 《关于审议<上海新相微电子股份有限公司申报财务
报表与原始财务报表差异比较表的鉴证报告>的议案》；
2023 年 3 月 3、 《关于审议<上海新相微电子股份有限公司非经常性 所有议案均
6 日 损益鉴证报告>的议案》； 全票通过
4、 《关于审议<上海新相微电子股份有限公司内部控制
鉴证报告>的议案》；
5、 《关于审议<上海新相微电子股份有限公司内部控制
自我评价报告>的议案》；
6、 《关于审议<上海新相微电子股份有限公司主要税种
纳税情况说明的鉴证报告>的议案》
2023 年 4 月 1、《关于同意报出<上海新相微电子股份有限公司审阅报 所有议案均
26 日 告>的议案》 全票通过

1、《关于公司 2022 年度财务决算报告的议案》
2.、《关于公司 2023 年度财务预算报告的议案》
3、《关于 2022 年度董事会审计委员会履职报告的议案》
2023 年 5 月 4、《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》 所有议案均
4 日 5、《关于 2022 年度日常关联交易确认的议案》 全票通过
6、《关于预计 2023 年日常关联交易的议案》
7、《关于设立<新相微员工借款购房专项计划>的议案》
8、《关于使用自有资金购买理财产品的议案》
9、《关于公司向金融机构申请授信额度的议案》
2023 年 8 月 1、《关于 2023 年半年度报告全文及摘要的议案》 所有议案均
24 日 全票通过
2023 年 10 1、《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》 所有议案均
月 26 日 全票通过
2023 年 12 1、《关于修订公司部分治理制度的议案》 所有议案均
月 8 日 2、《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》 全票通过
三、 相关工作情况
（一）审阅公司财务报告
报告期内，董事会审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层
进行了沟通，审计委员会认为公司财务报告真实、准确、完整，公允地反映
了公司财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情
况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判
断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。
（二）审阅关联交易事项
报告期内，审计委员会对公司发生的关联交易事项均进行了认真审核，
认为公司与关联方发生的关联交易是公司日常经营行为，关联交易的定价遵
循公平、合理的原则，以市场价格作为定价基础，不存在异常关联交易，不
存在损害公司和全体股东利益，特别是中小股东利益的情形。
（三）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构大华会计师事务
所（特殊普通合伙）（简称“大华”）执行年度财务报表审计工作情况进行
了监督，认为大华具备相应的专业胜任能力、独立性及良好的诚信状况，为
公司提供 2023 年度审计服务的过程中，遵循独立、客观、公正的执业准则，
较好地完成了公司委托的各项工作，出具的审计报告客观、公允、真实地反
映了报告期内公司的财务状况和经营成果。
（四）协调经营管理层及相关部门与外部审计机构的沟通与配合
报告期内，公司董事会审计委员会充分听取各方意见，协调公司管理层及相关部门与外部审计机构保持良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。
（五）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会对公司各项业务的合法合规及财务管理等进行了监督，对内部审计制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行了检查和评估，审计委员会认为，公司内部审计工作制度基本健全，内部审计工作开展有效，未发现公司内部审计工作中存在重大问题。
四、 总体评价
2023 年度，公司董事会审计委员会按照相关法律法规、规范性文件和公司内部制度的要求，忠实、勤勉地履行了职责，认真审议了公司的财务报告、内部控制报告等相关议案，并发挥了指导、协调、监督的作用，有效促进了公司的规范治理和稳健发展。
2024 年度，公司董事会审计委员会将继续本着对公司和全体股东负责的态度，坚持勤勉尽责和审慎原则，充分发挥审计委员会的专业作用，密切关注公司的财务状况、内外部审计情况、内部控制效果等重要事项，及时发现和纠正存在的问题和风险，推动公司内部控制体系的完善和财务管理的规范化，保证公司经营决策的科学合规，推动公司规范治理水平和运营质量的持续提升。
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董事会审计委员会
2024 年 4 月 25 日