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厦门延江新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
华兴专字[2024]23011990032 号
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

厦门延江新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
华兴专字[2024]23011990032 号
厦门延江新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了厦门延江新材料股份有限公司（以下简称“延江股份”）的财务报表，包括 2023 年 12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并
于2024 年 4 月22 日出具了华兴审字[2024]23011990012 号无保留意见的审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定，延江股份管理层编制了后附的2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”)。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、准确、完整是延江股份管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计延江股份 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对延江股份实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解延江股份的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供延江股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件:厦门延江新材料股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
华兴会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国福州市 二○二四年四月二十二日
附件
厦门延江新材料股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：厦门延江新材料股份有限公司 单位：人民币万元
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公 上市公司核算的会计 2023年期初占用资金 2023年度占用累计发 2023年度占用资金 2023年度偿还累计发 2023年期末占用资 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 科目 余额 生额（不含利息) 的利息(如有) 生金额 金余额
控股股东、实际控制人及其
附属企业
小计
前控股股东、实际控制人及
其附属企业
小计
其他关联方及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 上市公司核算的会计 2023年期初往来资金 2023年度往来累计发 2023年度往来资金 2023年度偿还累计发 2023年期末往来资 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 科目 余额 生额（不含利息) 的利息(如有) 生金额 金余额
控股股东、实际控制人及其
附属企业
Yanjan USA LLC 子公司 其他应收款、一年内 5,048.94 86.77 211.33 5,347.04 资金周转及代付款项等 非经营性往来
到期的非流动资产
Yanjan New Material India 其他应收款、债权投
Private Limited 子公司 资及一年内到期的非 2,017.12 35.65 19.36 72.16 1,999.97 资金周转及代付款项等 非经营性往来
流动资产
上市公司的子公司及其附属 厦门和洁无纺布制品有限公司 子公司 其他应收款 458.92 458.92 资金周转及代付款项等 非经营性往来
企业
厦门盛洁无纺布制品有限公司 子公司 其他应收款 370.28 0.20 86.45 284.03 资金周转及代付款项等 非经营性往来
Egypt Yanjan New Material Co., 子公司 其他应收款 135.13 135.13 - 资金周转及代付款项等 非经营性往来
Ltd.
南京延江无纺布制品有限公司 子公司 其他应收款 - 1.30 1.30 - 代付款项 非经营性往来
其他关联方及其附属企业
总计 8,030.39 123.92 230.69 295.04 8,089.96
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：