广东银禧科技股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履
行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和广东银禧科技股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求， 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员总
数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 4 月 7 日召开第五届董事会第二十九次会议和 2023 年 5 月 5
日召开的 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘立信为公司 2023 年度审计机构，聘期 1 年。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范及公司 2023 年年报工作安排，立信对公司 2023 年度财务报表进行了审计， 同
时对公司 2023 年度的控股股东及其他关联方占用资金情况进行核查并出具了专
项报告。 经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面均按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023
年度的合并及公司经营成果和现金流量；立信出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、关键审计事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审
计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 7 日召开
第五届董事会审计委员会第十六次会议审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》并同意提交公司董事会审议。
（二）2023 年 12 月 19 日，审计委员会与负责公司审计工作的项目合伙人及
项目经理通过通讯方式召开审前沟通会议，对公司 2023 年年度审计工作总体安排，如 审计目的、审计范围、审计周期与时间安排、审计方案、重要审计事项和其他重点关注问题进行了沟通。
（三）2024 年 3 月 25 日，审计委员会与负责公司审计工作的项目合伙人及项
目经理通过通讯方式召开工作沟通会议，对公司 2023 年度审计调整事项、审计结论、专委会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了立信关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对 审计发现问题提出建议。
（四）2024 年 4 月 17 日，公司第六届董事会审计委员会第七次会议以现场
及通讯方式召开，审议通过《关于公司 2023 年度审计报告及其他报告的议案》、《关于 2023 年度财务决算的议案》、《关于 2023 年年度报告及摘要的议案》、《关于 2023 年度利润分配预案的议案》、《关于 2023 年度内部控制自我评价报
告的议案》等议案，并同意将上述议案提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥审计委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通， 督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委 员会对会计师事务所的监督职责。 公司审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态 度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
特此公告。
广东银禧科技股份有限公司
董事会审计委员会
2024 年 4 月18 日