深圳市易尚展示股份有限公司
2022 年度内部控制自我评价报告
深圳市易尚展示股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（本文简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市易尚展示股份有限公司（本文简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2022年12月31日（内部控制自我评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
公司董事会的责任是按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，推动公司实现战略发展。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于公司实际经营情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价总体情况
（一）内部控制评价依据
公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及其配套指引等有关法律法规的要求，制定和更新了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《董事会秘书工作制度》《董事会审计委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》
《董事会战略委员会工作细则》《信息披露事务管理制度》《募集资金管理制度》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》《重大信息内部报告制度》《内部审计制度》《内部控制制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《董事、监事和高级管理人员持有公司股份及其变动管理制度》《股东大会网络投票管理制度》《控股子公司管理制度》等一系列制度，保证公司规范运作，促进公司健康发展。通过实施各项内部控制制度和评价办法，并遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，对公司内部控制情况开展评价工作。
（二）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位，纳入评价范围的主要单位包括：深圳市易尚展示股份有限公司（母公司）、惠州市易尚展示科技有限公司（全资子公司）、昆山市易尚洲际展示有限公司（全资子公司）、上海易尚展览展示服务有限公司（全资子公司）、深圳市易尚物业服务有限公司（全资子公司）、深圳市易尚远维技术有限公司（全资子公司）、易尚香港有限公司（全资子公司）、深圳市易尚康瑞技术有限公司（控股子公司）、深圳市易尚数字技术发展有限公司（控股子公司）、奥克坦姆系统科技（苏州）有限公司（控股子公司）、克拉玛依易尚智能科技有限公司（控股子公司）、深圳市易尚文化科技有限公司（全资子公司）、深圳市易尚锐芯科技有限公司（控股子公司）、深圳市易尚空间科技有限公司（控股子公司）。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
（三）内部控制评价程序和方法
内部控制评价工作遵循企业内部控制规范体系，成立了评价组，确定了评价标准。评价组根据 2022 年业务发展情况制定了内部控制评价工作方案，从风险导向的原则出发，收集测试样本和相关资料实施评价工作，根据评价结果撰写内部控制自我评价报告。
评价过程中，评价组实施现场测试，综合运用个别访谈、调查问卷、实地查验、穿行测试、抽样、比较分析等多种方法，广泛搜集公司内部控制有效运行的证据。

（四）内部控制内容和执行情况
在董事会、管理层及全体员工的持续努力下，公司已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，为公司经营管理的合法合规性、资产安全性、财务报告及披露信息的真实性和完整性提供了强有力的保障，提高了公司经营效率和效果，促进和保障了公司的战略发展。
根据企业内部控制规范体系的规定，公司建立与实施有效的内部控制，应当对下列内控要素：内部环境、风险评估与对策、控制活动、信息与沟通、内部监督等进行全面评价。内部控制体系的实施情况如下：
治理管控层面的环境控制流程包括：治理与组织架构、人力资源、发展战略、企业文化、社会责任。
业务管控层面的活动控制流程包括：控股子公司管理、信息系统管理、财务管理、货币资金管理、人力资源与薪酬管理、销售与收款循环、采购与付款循环、生产与成本管理、资产运营管理、关联交易、对外投资、对外担保、募集资金使用、信息披露。
重点关注的高风险领域控制程序主要包括：会计系统控制、财产保全控制、授权审批控制、职责划分控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽核控制、绩效考核控制、反舞弊控制等。
上述纳入内部控制评价范围的业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面。
1、内部环境
（1）治理与组织架构
公司严格按照企业内部控制规范体系和上市公司内部控制指引的相关法律法规的规定，结合公司实际情况，建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的法人治理结构，制定了各层级议事规则，明确了决策、执行、监督的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
公司董事会及管理层在不断完善公司治理结构的基础上，从努力实现公司发展战略目标、维护全体股东利益出发，合理设置了管理职能部门，制定了比较系统的管理控制制度，采取了有力的控制措施，建立了一个比较完善的内部控制体系。

①公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。股东大会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。
②公司董事会是公司的决策机构，对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会秘书负责协助董事长处理董事会日常事务。
③公司监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责，并对董事会建立和实施内部控制进行监督。
④公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会四个专门委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。
⑤管理层主持公司的生产经营管理。负责组织领导公司内部控制的日常运行等工作，通过指挥、协调、管理、监督各职能部门和子公司行使经营管理权力，管理公司日常事务，保证公司的正常经营运转。
⑥公司董事会审计委员会下设审计部，监督公司经营活动和财务状况。公司审计部直接对董事会负责，在审计委员会的指导下独立开展工作，审计部负责人由董事会聘任，公司配备专职审计人员，对公司的经营活动、财务状况、内控执行等情况进行监督检查，对审计过程中发现的内控缺陷及问题，及时向审计委员会汇报，并持续跟踪整改情况。
股东大会、董事会、监事会、管理层及审计部之间权责分明、相互制衡、运作良好，形成一套合理完整、有效的经营管理架构，为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。
（2）人力资源
公司坚持“公开、公平、公正”的用人原则，始终以人为本，充分尊重、理解和关心员工。公司建立了较为完善的人力资源管理体系，根据各岗位特点，在人员的聘用、培训、晋升、绩效考核、内部调动、工资薪金、福利保障以及员工行为规范等方面进行了详细的规定，为打造一支锐意进取、充满活力的员工队伍夯实了基础。
（3）发展战略
公司以“为客户创造价值”为使命，通过一体化的展示服务模式，帮助客户
提升品牌形象、提高产品销量，为客户创造价值。公司坚持走自主创新的发展道路，利用三维数字化技术、文化创意设计能力、优质的客户群体、良好的品牌声誉等核心竞争优势，提高市场占有率，巩固和提升公司在展示行业龙头企业的地位。
（4）企业文化
公司重视企业文化建设，创建了符合公司自身发展的企业文化理念体系，在公司范围内形成了具有自身特色积极向上的价值观、目标和理念，共同营造内聚合力、外塑形象、积极向上的企业文化环境，为公司更好、更快的发展奠定基础。
（5）社会责任
公司倡导环保节能理念，践行可持续发展观。公司专项研发了循环会展系统，该系统实现了会展主体物料可回收循环再利用，从而达到节能环保目的，可有效解决目前大型主题会议展览存在的资源浪费问题。公司在追求经济效益的同时，积极参与社会公益，回馈社会，将经营活动建立在环境保护的基础上，重视节能减排与技术创新，推动企业与环境的和谐发展。
2、风险评估与对策
（1）风险评估
公司制定了长远的战略规划和目标，并以具体的策略和业务流程计划将公司经营目标加以分解，落实到具体岗位，并将其明确传达到每位员工。公司结合自身特点建立相关的制度，以识别和应对可能遇到的环境变化风险、经营管理风险、财务核算风险等。
（2）风险对策
为了保证公司目标的实现，确保经营管理能得到完整有效的监控，公司在会计系统控制、财产保全控制、授权审批控制、职责划分控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽核控制、绩效考核控制及反舞弊控制等方面均建立了有效的控制程序。
①会计系统控制
公司财务部严格按照财务管理制度、财务工作程序对公司财务活动实施管理和控制，在财务管理和会计核算方面合理设置岗位、明确职责权限，制定了较为完善的凭证与记录控制程序，统一实行电算化核算，设有专人负责账务系统的维
护及安全工作，保证财务活动的有效运行。制定了公司《财务管理制度》《资金管理制度》《固定资产管理制度》《费用报销管理制度》等专门的会计核算和管理制度，会计核算和管理的内部控制具备完整性、合理性、有效性。公司设有独立的财务会计部门，建有独立的会计核算体系和财务管理体系。财务部门具体负责会计核算、会计监督、资金管理等工作。财务人员均具备相关专业素质，有效的保证了财务管理工作的顺利开展，保证财务数据的独立性、真实性和完整性，为公司投资经营决策提供了有力的数据支持。
②财产保全控制
公司建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对、财产保险等措施，确保财产安全。对未经授权的人员，公司严格限制其接触和处置财产。
③授权审批控制
公司设置了授权审批控制流程，明确了各项事务的核准权限和各权责人员授权审批职责权限，使公司各项作业有章可循、按章执行，保证了公司的各项经济活动在可控状态下运作，避免或减少因职责权限不明造成经济损失或不良社会影响，有效地控制了各种风险。
④职责划分控制
职责划分是对交易涉及的各项职责进行合理划分，使每个人的工作能自动地检查另一个人或更多人的工作。公司在经营管理中，为了防止错误或舞弊的发生，建立了岗位责任制，在采购、销售、存货管理、会计等各个环节都制定了较为详细的职责划分程序。公司对不同岗位的职责进行合理的划分，对经济业务相互牵制，有效地防止了差错和舞弊行为的发生。
⑤凭证与记录控制
公司为了保证对发票、收据、支票、出入库单据、生产记录、盘点单据和其他与会计业务有关的内部单据的控制，严格依照编号进行管理，以保证所有交易均有记录和防止交易被重复记录，并要求所有凭证实行统一印制、统一领用、统一保管。另外公司在外部凭证的取得及审核方面，根据各部门、各岗位的职责划分建立了一套