广东正业科技股份有限公司
2023年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制规范体系”)，结合广东正业科技股份有限公司(以下简称“公司”或“正业科技”)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
企业内部控制规范体系的规定，公司董事会的责任包括建立健全并实施有效的内部控制，评价内部控制的有效性，如实披露内部控制评价报告。监事会监督董事会建立并实施的内部控制。管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整，提高经营的效率和效果，促进实现公司的发展战略。
由于内部控制存在固有的局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部
控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的非财务报告内部控制。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作的情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则，确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。
子公司深圳正瑞医疗器械科技有限公司，2022年全年为停止经营状态，未开展实际业务，于2022年10月17日宣告破产，于2023年03月24日依法注销营业执照，不纳入本年度评价范围。
1、纳入评价范围的主要单位包括广东正业科技股份有限公司及其子、孙公司，具体如下表：
类别 公司名称
总部 广东正业科技股份有限公司
深圳市集银科技有限公司
深圳市鹏煜威科技有限公司
深圳市正业玖坤信息技术有限公司
子公司（含控股 深圳前海高瑞新能源有限公司
子公司） 东莞市正业爱思达智能科技有限公司
江西正业科技有限公司
江西正业新材有限公司
景德镇正业新能源科技有限公司
深圳市华东兴科技有限公司
孙公司
东莞市集银智能装备有限公司

东莞市正业精密工业有限公司
集银实业（香港）有限公司
东莞市鹏煜威科技有限公司
苏州正业玖坤信息技术有限公司
浙江正业玖坤智能科技有限公司
江西正业玖坤数字技术有限公司
江门市拓联电子科技有限公司
江苏正业智造技术有限公司
南昌正业科技有限公司
赣州正业科技有限公司
景德镇正业光伏材料有限公司
景德镇光运达新能源有限公司
江西瓷科能源有限公司
景德镇捷业新能源有限公司
本次纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入评价范围的主要业务包括：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。纳入评价范围的主要控制活动包括：资金管理、预算管理、生产与存货管理、资产管理、采购与付款管理、销售与收款管理、研发管理、工程项目管理、人事与薪酬管理、投融资管理、对子公司管理、关联交易、对外担保及财务管理。
上述纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

2、内部环境
（1）公司治理
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构和议事规则，建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层和在管理层领导下的经营团队组成的法人治理结构。
公司法人治理结构完善，明确股东大会、董事会及其专业委员会（下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会4个委员会）、监事会和管理层的职责权限、议事规则和工作程序，确保决策、执行和监督相互分离，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。董事会审计委员会负责监督、检查公司内部控制的建立健全和有效实施；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部机构完善，根据不相容职务相分离的原则，制定各部门及岗位职责说明，明确各部门之间的职责划分，根据企业业务发展及管理要求，合理调整公司内部机构设置，以适应公司整体发展需求。按照中国证券监督管理委员会《关于提高上市公司质量的意见》和《上市公司治理准则》等相关文件，根据“五分开”原则，在资产、人员、财务、机构、业务等方面保持独立性。
同时，公司在《公司章程》及“三会”议事规则的基础上，根据《公司法》《会计法》《企业内部控制基本规范》等一系列相关法律法规建立了与公司相适应的内部控制制度，涵盖了公司总部及所属子公司各业务环节。
（2）发展战略
公司董事会下设立战略委员会，负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。公司总裁办公室作为战略实施的监督评价组织部门，对发展战略规划的制定、分解、实施、评价、调整等工作进行了详细规定。公司根据市场前景预测、公司生产能力、其他资源能力等信息，确定公司经营目标，再通过经营目标确定各事业部及子、孙公司的业务目标和职能管理部门的职能目标，最终提交公司董事会批准实施。

报告期内，为把握光伏、储能产业市场机遇，公司继续践行 “工业检测+新
能源”双轮驱动战略，紧跟国家政策及新能源发展方向，积极拓展光伏、储能产业链相关领域，逐步形成以工业检测智能装备制造、新能源开发利用以及战略投资等为核心的产业集团。同时“深耕X光检测，布局工业CT”，全面深入地整合产业链上下游资源，发挥国家级专精特新“小巨人”企业和广东省“链主”企业的作用，不断加大新技术、新工艺的研发应用，产品不断实现替代进口，以优质的产品与服务，为工业品质量保驾护航，助力中国制造业高质量发展。
（3）组织与人力资源
公司按照相关法律法规的规定，结合公司实际情况设立相应职能部门，并明确各部门职责，公司贯彻不相容职务相分离的原则，科学地划分了每个组织单位内部的责任权限，形成相互制衡机制。为了更好地保障公司发展战略的顺利实施，进一步优化公司治理结构，公司对组织架构进行了调整与优化。
根据《公司法》《证券法》《上市公司章程指引（2022 年修订）》等法律
法规和规范性文件的规定，对《公司章程》相应条款进行了修订。公司对各个部门的业务流程制订了一系列的岗位职责分工制度，合理界定了不同岗位的职责与权限，使各业务岗位相互监督、相互制约。实行严格的授权审批控制，按照业务性质，根据《公司章程》及各项管理制度规定，采取不同的授权控制。对日常的生产经营活动采取一般授权，由各部门或子、孙公司按公司相关授权规定逐级审批，对重要项目、重大交易、重要的对外投资、关联交易等重大事项，按公司相关规定由董事会或股东大会批准。
公司重视人力资源管理，积极推进人才战略，建立完善以人员专业、能力为基础的考核标准，并设定了相应定位原则，为人才的定位定薪制定了合理有效的标准和操作方法，制定并实施了科学系统的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细规定。公司根据发展和管理的需要，建立了一套完善的绩效考核体系，绩效指标制定科学合理，有效执行，确保考核结果公平、公正。公司重视对后备人才队伍的建设，通过外训培养、绩效管理、长期激励，建立人才最优成长路径，增强后备人才对企业文化的认同感、归属感。

（4）企业文化
公司以“自强、厚德、创新、共担、共享”的核心价值观为指导，秉承“致力于技术的持续创新，让产品更优质、客户更卓越、生活更美好”的企业使命，坚持“技术精益求精、品质持续改进、交货快捷准确、服务专业用心”的质量方针，努力成为以工业检测智能装备制造、新能源开发利用以及战略投资等为核心的产业集团。
公司重视企业文化建设，提倡用正确的企业价值观引导职工，用鲜明的企业精神凝聚职工，从特定的外部环境和内部条件出发，结合公司的职能、定位和发展战略目标，总结出公司的优良传统和经营风格。通过二十六年发展，已逐步构建了一套涵盖理念、价值观、行为准则和道德规范的企业文化体系，并在公司内部形成了实事求是、现代化、专业的企业文化。公司企业文化得到了全体员工的高度认同和接受，并在实际工作中将其转化为实际自觉行动，成为全体员工共同的价值观念和行为规范，成为推动公司发展的力量。
（5）社会责任
公司贯彻执行国家、政府有关安全、消防、环保的各项法规、政策和标准，规范安全生产各项操作,组织开展相关检查和自查，杜绝安全生产隐患，严格贯彻国家的《环境保护法》《安全生产法》等相关法律法规，实现了环保和职业健康安全目标。公司重视员工权益，贯彻人力资源政策，保障员工依法享有劳动权利和履行劳动义务，保持工作岗位相对稳定性，积极促进充分就业，切实履行社会责任义务。
3、风险评估
为促进公司持续、健康与稳定发展，实现公司的经营目标，公司已建立了包括董事会、监事会、公司管理层、各职能部门在内的多维度风险管理体