棕榈生态城镇发展股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告
棕榈生态城镇发展股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），按照《中华人民共和国国有资产管
理法》，结合棕榈生态城镇发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公
司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我
们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行
了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、国有资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性，其有效性可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：棕榈生态城镇发展股份有限公司及下属的各分公司、全资子公司和控股子公司。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、组织架构、发展战略、企业文化及品牌、社会责任、风险管理、内控管理、内部监督、对外投资、对外担保、对外提供财务资助、关联交易、募集资金管理、财务管理、预算管理、资产管理、信息系统管理、工程项目管理、人力资源、信息与沟通等内容。
（二）内部控制评价的具体内容
1.公司治理
2023 年，公司上下扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，认真贯彻党中央、国务院重大决策部署，坚决落实河南省委省政府的各项工作要求，按照公司年度工作会议部署安排，坚持战略、目标、问题和效益导向，紧扣“一体两翼”战略和业绩考核指标要求，提高公司的治理能力。公司根据《公司法》《公司章程》、国有企业相关管理规定等相关法律法规的规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层的公司治理结构，加上“党支部”的前置研究/决定程序，搭建完成了“一部三会一层”的组织架构，并制定了《“三重一大”决策实施办法》。明确各自的职责范围、权利、义务以及工作程序。
公司党支部委员会发挥领导作用，把方向、管大局、保落实。股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构。董事会下设发展战略委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会三个专门委员会，并建立了相应的工作细则。经理层对董事会负责，总经理在董事会的领导下负责公司的日常经营管理工作。监事会是公司的内部监督机构。“一部三会一层”的组织架构，使公司形成了一套相互制衡、行之有理的内部管理和控制制度体系。

公司独立董事工作制度的建立为公司确定发展规划，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，建立和完善高管人员薪酬管理及考核制度，强化董事会决策、监督职能等提供了有力的保障，进一步完善了公司的治理结构。
为规范公司经营管理层议事、决策规则及程序，提高公司经营管理层的工作效率和科学决策水平，公司制定《总经理办公会议事规则》，总经理办公会是公司经营管理层为解决公司生产经营、管理活动重大事项及问题，由总经理召集其他高级管理人员共同研究，从而确保决策科学、合理顺利推进经营管理工作专项会议。
公司通过《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事制度》《总经理工作细则》《董事会授权管理办法》等相关规定，明确了各机构在决策、执行和监督等方面的职责权限，形成合理的职责分工和制衡机制。
为推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，保护中小投资者合法权益，公司制定了《分红管理制度》，进一步规范公司的分红行为。
为了维护股东利益，提高财务信息质量，公司制订了《会计师事务所选聘制度》，规范了公司选聘（含续聘、改聘）会计师事务所的相关行为，明确公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会审核后，报经董事会和股东大会审议。公司不得在董事会、股东大会审议前聘请会计师事务所开展审计业务。
2.组织架构
公司设立了符合公司业务规模和经营管理需要的职能部门，包括：建设管理中心、PPP 管理中心、投资管理中心、技术安全部、生态科技研究院、风控审计中心（包含：风控法务部、审计管理部）、财金管理中心、综合管理中心（包含：办公室、人力资源部、企业品牌部）、信息管理部、证券部、纪检监察室、设计管理中心。各职能部门分工明确，相互协调、相互监督、相互制约。
3.发展战略
公司以设计为引领，以运营为特色，以市场化为机制，通过“一体两翼”发展战略构建以绿色城乡建设为主体，以乡村振兴和创新业务为两翼的业务组合，同时积极探索通过科技手段和金融手段赋能的发展模式。其中“绿色城乡建设板块”包括园林建设、工程建设、规划设计三大类业务；“乡村振兴”板块包括高标准农田
科技服务、乡村文旅开发运营、农产品批发市场、现代设施农业等业务领域；“创新业务”主要涵盖元宇宙、绿色低碳、林业碳汇、资产管理、新型基础设施等业务领域，为棕榈孵化新领域优势，培育新的发展动能以及未来的核心竞争力。
公司制定了《发展战略委员会工作细则》，明确了发展战略委员会人员组成、职责权限、议事程序与规则，经过恰当审批后规范战略管理工作流程。能够有效规范战略规划及战略管理工作，战略规划的严谨性和权威性得到有效保证，确保发展战略及目标的制定符合企业内、外部环境实际情况和企业发展需求。
4.企业文化及品牌
公司遵循“以诚信为基石”的核心价值观，以“发挥工匠精神，为客户提供高质量的绿色城乡建设及乡村振兴综合解决方案，共建人与自然和谐共生的美好家园”作为企业使命，通过打造“军队文化、学校文化、家庭文化”形成具有执行力、凝聚力、竞争力、亲和力的企业文化，致力于成为全球领先的绿色城乡建设及乡村振兴服务商。
公司制定了《品牌管理制度》《企业品牌视觉识别手册》《棕榈股份企业文化手册》，加强文化品牌管理和岗位职责，完善文化品牌管理基础，对文化品牌管理工作进行统一和规范，形成对文化品牌的专业化管理，建立统一的视觉形象系统，保证公司对内对外视觉形象的一致性。形成具有自身特色的企业文化，并将其总结提炼形成企业文化规范，在公司范围内得到有效传达和落实；品牌建设规划制定科学、合理，且经过适当审批，确保品牌战略得到逐步实现。
5.社会责任
2023 年，公司以“2022 年度河南社会责任企业年度企业奖”为新起点，秉持“践行社会责任，彰显企业担当”的使命，为社会的繁荣和进步做出贡献，围绕新的“一体两翼”战略稳步推进经营管理。棕榈股份将环保、健康、安全、责任等原则贯穿始终，积极推进绿色城乡建设业务，为水生态修复、污染防治等生态环境保护工作提供有力支持。着力改善城乡人居环境，推广可持续发展理念，为保护环境和人类健康贡献力量。公司践行“绿水青山就是金山银山”的绿色发展理念，积极助力国家乡村振兴战略，大力推动高标准农田建设以及设施农业建设，把乡村产业振兴放在突出位置，拓宽农民增收致富渠道。
为进一步规范棕榈股份对外捐赠行为，加强公司对外捐赠事项的管理，在充分
维护股东的基础上，更好地履行公司社会责任，有效宣传和提升公司品牌及企业形象，加强国有资产监督管理，公司制定了《对外捐赠管理办法》。规定了对外捐赠的原则、类型、对象和资产范围及决策程序。
2023 年 6 月 1 日，恰逢六一儿童节，豫资控股集团联合公司，共同走进河南
省南阳市镇平县老庄镇蒋庄村开展迎六一“暖童心护幼苗”爱心公益助学物资捐赠活动。
2023 年度公司按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 17 号—可持
续发展报告》的相关规定将可持续发展理念融入公司发展战略、经营管理活动中，持续加强生态环境保护、履行社会责任、健全公司治理，不断提高公司可持续发展水平，促进公司和经济社会的可持续发展，逐步加强对经济、社会、环境的正面影响。并定期评估公司在以上方面的履行情况，自愿披露 ESG 信息。
6.风险管理
2023 年，公司探索搭建 “大风控”体系，为化解矛盾、维护稳定、提高应对风险的能力保驾护航。将风控法务部和审计管理部合并为风控审计中心，法务和审计通过科学协作、密切配合来减少公司风险漏洞。
风控法务部制定了《子公司章程管理办法》《子公司增资管理办法》《国有股权转让管理制度》《合同管理制度》《诉讼、仲裁管理制度》《中介机构服务招标采购管理办法》《中介机构聘用管理办法》《律师事务所选聘指引细则》等制度。通过构建完善的法律风险防范体系来保障公司经营决策的安全，保障各项业务合法合规地推进，保障各区域、各子公司、各项目的各项法律事务得到及时、有效的处理。审计管理部部门工作的主要依据为公司制度、部门制度及相关的法律法规，围绕年初经党支部及审计委员会审议批准的内部审计工作计划及生产经营和管理工作的重点来开展。
7.内控管理
为了加强和规范公司内控体系建设，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保证公司内部控制运行符合监管规定，公司成立了内控体系建设领导小组，开展公司内控体系建设工作的决策、指导和保障。内控小组主要工作内容为：明确公司管理层、各部门、各区域在业务管理的权责分配及管理层级划分，并制定《棕榈股份权限指引表》；负责流程的统筹管理工作，发布了《流程管
理办法》，并根据发布的制度开展流程梳理工作；负责根据《制度管理办法》对公司内部制度的有效性和规范性开展检查和监督。
8.内部监督
公司在董事会下设审计委员会，主要负责监督、指导、评估内部审计工作。公司风控审计中心审计管理部在党支部及审计委员会双重领导下独立开展审计工作。公司制定《审计委员会工作细则》《董事会审计委员会年报工作制度》《内部审计工作规定》《离任审计制度》《审计整改及问责管理办法》等相关制度，以完善公司法人治理结构，确保监事会、独立董事行使对董事、高级管理人员的监督职权。
审计管理部在公司党支部、董事会下设的审计委员会领导下，依照法律法规和公司规章制度独立开展内部审计工作，定期、不定期对公司财务状况、经营活动及对外披露的财务信息进行审计、核查，对公司、控股子公司及分公司的内部控制有效性进行监督检查。并对公司对外担保、关联交易、风险投资、对外提供财务资助、购买或出售资产、对外投资等重大事项的实施情况进行审计检查，并及时向审计委员会汇报审计工作，就审计过程发现的