公告日期：2017-05-24

证券代码：002661 证券简称：克明面业 公告编号：2017-066克明面业股份有限公司关于2016年年报问询函回复的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。克明面业股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年5月15日收到深圳证券交易所中小板公司管理部《关于对克明面业股份有限公司2016年年报的问询函》（中小板年报问询函【2017】第139号）。公司对深交所问询事项进行了认真核查，现就深交所的问询函进行逐项回复，具体情况如下:一、报告期内，你公司实现营业收入21.64亿元，同比增长18.65%；实现归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）为1.37亿元，同比增长29.27%；经营活动产生的现金流量净额为2717万元，同比下降80.88%。请说明经营活动产生的现金流量净额与营业收入、净利润的变动不匹配的原因及合理性。回复：（一）报告期内公司经营活动产生的现金流量金额与营业收入变动不匹配的原因及合理性一是2016年度存货期末库存增加7,801.51万元以及发出商品增加3,848.55万元，导致购买商品支付的现金流量增加较大。2016年度存货期末库存增加7,801.51万元，包括原材料增加4,075.58万元、库存商品增加 2,730.90 万元、周转材料增加 995.03 万元。其中原材料增加4,075.58万元，主要是子公司延津克明面粉有限公司2016年度投产后，收购小麦导致库存增加3,842.22万元。库存商品增加2,730.90万元，主要是2016年度子公司延津年产10万吨营养挂面生产线项目和遂平年产7.5万吨挂面生产线项目投产，产能增加，导致库存商品余额增加；以及上海味源贸易增加休闲食品及干货的过年备货库存。发出商品增加3,848.55万元，主要是子公司上海味源贸易2016年度期末发出商品2,006.68万元，由于未收到客户结算单，在发出商品列示，导致发出商品增加。二是2016年度子公司克明食品营销（上海）有限公司、克明食品营销有限公司和上海味源贸易有限公司加大市场推广力度，导致整体费用性支出增加，其中2016年度市场服务费现金流出增加至6,533.99万元，较上年同期增加4,874.14万元。综上所述，报告期内公司经营活动产生的现金流量金额与营业收入变动是合理的。（二）报告期内公司经营活动产生的现金流量金额与净利润变动的不匹配的原因及合理性一是2016年度确认的理财产品收益金额1,886.17万元属于投资活动；二是2016年度存货期末余额增加11,654.48万元；三是2016年度经营性预收账款减少4,325.09万元，应收账款增加2,337.68万元。其中，经营性预收账款减少的原因主要是前期部分地区性BC类超市由当地经销商代为管理和结算，经销商往来余额显示为预收账款，2016年度通过签订债权债务三方转让协议，将经销商预收账款冲减BC类超市应收账款。应收账款增加的原因主要是2016年度营业收入同比增长18.65%，导致30天至90天账期的直营客户应收账款余额增加3,669.55万元。2016年度净利润与经营活动产生的现金流量净额差异的具体数据见下表：补充资料 2016年度数1)将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 136,991,699.00加：资产减值准备 8,542,589.57固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生51,277,461.67物资产折旧无形资产摊销 ……[点击查看原文][查看历史公告]

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