公告日期：2016-02-03

股票代码：600354 股票简称：敦煌种业 编号：临2016-007甘肃省敦煌种业股份有限公司六届董事会第十二次临时会议决议公告特别提示本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。一、董事会会议召开情况甘肃省敦煌种业股份有限公司（以下简称“公司”）六届董事会第十二次临时会议于2016年1月28日以书面形式发出通知，于2016年2月2日以通讯方式召开，会议应表决董事11人，实际参与表决董事11人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议形成的决议合法、有效。二、 董事会会议审议情况本次会议审议并通过以下决议：审议通过了关于前期会计差错更正及追溯调整的议案。公司子公司敦煌种业先锋良种有限公司（以下简称“敦种先锋”）2013 年、2014年经地方主管税务机关审批、备案，执行“西部大开发”税收优惠政策减按15%的所得税税率申报缴纳企业所得税。2016年1月公司依据税务机关税收风险提示，对执行的税收政策进行评估检查，认为敦种先锋不在享受“西部大开发”税收优惠政策的产业范围内，2013、2014年度所得税应补缴，经敦种先锋申请，酒泉市肃州区国税局认定：敦种先锋2013、2014年度应执行25%的所得税税率。敦种先锋于2016年1月28日补缴的2013年度、2014年度税款合计4,265.59万元，由于补缴税款涉及2013年度及2014年度，敦种先锋依据 《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定要求，对相应年度会计报表做追溯调整，公司对合并报表亦做相应追溯调整，合并报表追溯调整后对公司归属于上市公司股东净利润影响数2013年为-545.31万元，2014年为-889.90万元，不改变2013、2014年度报告盈亏方向，公司将聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司追溯调整事项出具专项审核报告。鉴于审计机构专项审核报告出具尚需一定时间，公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号财务信息的更正及相关披露》将于本次公告后45天内补充公告本次追溯调整2013、2014年度会计报表的详细情况及审计机构出具的《专项审核报告》。公司董事会认为：公司对本次会计差错的更正是恰当的，能够提高公司的财务信息质量，符合《企业会计准则》的有关规定，使公司财务报表更加真实、准确、可靠,没有损害公司及股东特别是中、小股东的利益,同意上述会计差错更正及追溯调整，并在获取审计机构出具的《专项审核报告》后及时予以补充披露本次追溯调整的详细信息。公司独立董事对此事项进行了事前认可并发表了独立意见，认为：公司对本次会计差错的更正是恰当的，能够提高公司的财务信息质量，符合《企业会计准则第28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规定，使公司财务报表更加真实、准确、可靠,没有损害公司及股东特别是中、小股东的利益,同意上述会计差错更正及追溯调整。表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。特此公告。甘肃省敦煌种业股份有限公司董事会二〇一六年二月三日[点击查看原文][查看历史公告]

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