现金流量比率分析

1、现金流量比率=经营活动现金流量/流动负债*100%

2、分析：我们公司的现金比率为16.72%，采用四舍五入法保留小数点后两位数，表明我们公司每一元的流动

负债由经营活动产生的0.17元的现金流量给予偿还保障。根据本月的现金流量比率相比往年降低0.1672，控制

的范围低于0.5，相比较说明公司流动资产变现能力差，风险高，不足以偿债，如何改善变现能力，要提高资

金的变现能力，才能满足公司的偿债能力。

3、现金流量比率=经营活动现金流量/流动负债*100%

4、分析：我们公司的现金比率为92.92%，采用四舍五入法保留小数点后两位数，表明我们公司每一元的流动

负债由经营活动产生的92.92元的现金流量给予偿还保障。根据本月的现金流量比率相比往年增加，控制的范

围低于1，相比较说明公司经营现金流动资产变现能力强，风险低，偿债能力强，能满足公司的偿债能力。

声明：如本站内容不慎侵犯了您的权益，请联系邮箱：wangshiyuan@epins.cn 我们将迅速删除。