关于青岛惠城环保科技集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZG11193 号
青岛惠城环保科技集团股份有限公司全体股东：
我们审计了青岛惠城环保科技集团股份有限公司(以下简称“惠城环
保”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产
负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 19 日
出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZG11190 号的无保留意见审计报告。
惠城环保管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是惠城环保管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计惠城环保 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解惠城环保 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供惠城环保为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二四年四月十九日
青岛惠城环保科技集团股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
占用方与上市公上市公司核算 2023 年期初占用 2023 年度占用累计 2023 年度占用资 2023 年度偿还 2023 年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 司的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额（不含利 金的利息(如有) 累计发生金额 用资金余额 占用形成原因 占用性质
息）
控股股东、实际控制人及
其附属企业
小计
前控股股东、实际控制人
及其附属企业
小计
其他关联方及附属企业
小计
总计
往来方与上市公上市公司核算 2023 年期初往来 2023 年度往来累计 2023 年度往来资 2023 年度偿还 2023 年期末往 往来性质
其它关联资金往来 资金往来方名称 司的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额（不含利 金的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额 往来形成原因 （经营性往来、 非经
息） 营性往来）
控股股东、实际控制人及青岛惠城信德新材料研究院有限公司同一实际控制人 预付账款 451,330.97 65,000.00 516,330.97 0.00采购原材料 经营性往来
其附属企业
九江惠城环保科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 17,328,158.45 16,798,630.92 9,000,000.00 25,126,789.37 借款及代垫款 非经营性往来
九江惠城环保科技有限公司 上市公司子公司 应收账款 336,623.78 508,842.33 845,466.11 业务往来款 经营性往来
九江惠城环保科技有限公司 上市公司子公司 预付账款 155,000,000.00 154,200,000.00 800,000.00 采购原材料 经营性往来
青岛惠城欣隆实业有限公司 上市公司子公司 其他应收款 1,995,760.20 1,665,097.20 3,660,857.40 租赁款项 经营性往来
上市公司的子公司及其附青岛惠城欣隆实业有限公司 上市公司子公司 应收账款 172,474.97 172,474.97 业务往来款 经营性往来
属企业
青岛西海新材料科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 2,175,719.57 1,816,656.38 359,063.19 借款及代垫款 非经营性往来
青岛惠城环境科技有限公司 上市公司子公司 应收账款 259,643.21 1,600.00 258,043.21 业务往来款 经营性往来
北海惠城环保科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 3,658,600.14 2,180,000.00 5,838,600.14 借款及代垫款 非经营性往来
广东东粤环保科技有限公司 上市公司子公司 应收账款 400,000.00 35,640,105.65 36,040,105.65 业务往来款 经营性往来

占用方与上市公上市公司核算 2023 年期初占用 2023 年度占用累计 2023 年度占用资 2023 年度偿还 2023 年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 司的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额（不含利 金的利息(如有) 累计发生金额 用资金余额 占用形成原因 占用性质
息）
广东东粤环保科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 182,254,841.22 255,209,927.31 6,523,263.18 277,497,169.90166,490,861.81 借款及代垫款 非经营性往来
巴州惠疆环保治理有限公司 上市公司子公司 其他应收款 10,000,000.00 81,111.11 10,081,111.11 借款 非经营性往来
巴州惠疆环保治理有限公司 上市公司子公司 应收账款 69,840.18 69,840.18 业务往来款 经营性往来
广东东粤化学有限公司 上市公司子公司 其他应收款 15,371,759.92 15,371,759.92 0.00借款 非经营性往来
青岛惠域环境工程有限公司 上市公司子公司 应收账款 1,172,911.59 1,160,364.31 12,547.28 业务往来款 经营性往来
哈密惠疆环保科技有限公司 上市公司子公司 应收账款 206,323.88 206,323.88 业务往来款 经营性往来
Forland Petrochemical Technology llc 上市公司子公司 应收账款 28,020,248.98 73,230,374.61 61,568,154.45 39,