关于广州高澜节能技术股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函

夔西偶

(发表于: 高澜股份股吧更新时间: 2023-08-22 12:21:15)

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关于广州高澜节能技术股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函

公告日期：2023-06-28

关于广州高澜节能技术股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函审核函〔2023〕020102 号广州高澜节能技术股份有限公司：根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称《注册办法》）、《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》等有关规定，本所发行上市审核机构对广州高澜节能技术股份有限公司（以下简称发行人或公司）向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，并形成如下审核问询问题。1．报告期各期，发行人综合毛利率分别为 30.68%、26.39%、19.72%和 22.73%，不断下降；直流水冷产品产能利用率分别为88.13%、89.06%、60.64%和 0，新能源发电水冷产品产能利用率分别为 83.51%、70.33%、71.95%和 43.83%，呈下降趋势；非经常性损益分别为 757.48 万元、1,190.76 万元、34,172.44 万元和168.26 万元。报告期各期末，发行人应收账款余额分别为75,248.06 万元、91,282.61 万元、28,715.82 万元和 30,098.55万元。发行人于 2022 年 12 月 28 日将东莞硅翔绝缘材料有限公司（以下简称东莞硅翔）31%股权转让给深创投制造业转型升级新材料基金（有限合伙），转让后，发行人持有东莞硅翔 18.0645%股权，不再纳入合并报表范围。截至 2023 年 3 月 31 日，发行人长期股权投资余额为 26,958.95 万元，主要为所持青岛高澜建华产业投资基金合伙企业（有限合伙）和东莞硅翔股权。请发行人补充说明：（1）结合非经常性损益变化及东莞硅翔业绩承诺履行情况，说明出售东莞硅翔的原因及对发行人的影响；（2）结合报告期内行业发展趋势、市场竞争格局、发行人行业地位、同行业可比公司情况、产品定价模式、产品结构及原材料价格变化情况等说明报告期内发行人经营业绩和毛利率水平持续下滑的原因及合理性，变动趋势是否与同行业可比公司一致；（3）发行人主要产品产能利用率下行并处于较低水平的具体原因，是否与行业情况相符；（4）结合行业特点、信用政策、应收账款欠款客户资质、账龄结构、期后回款情况、同行业可比公司的情况等因素，说明报告期应收账款付款政策是否发生变化，坏账准备计提是否充分，坏账计提政策与同行业是否存在显著差异；（5）自本次发行董事会决议日前六个月至今，发行人新投入或拟投入的财务性投资及类金融业务的具体情况，结合相关财务报表科目的具体情况，说明发行人最近一期末是否持有金额较大的财务性投资（包括类金融业务），结合高澜建华合伙协议的投资范围、投资对象的实际对外投资情况、尚未投资金额、未来投资计划、认缴与实缴金额之间的差异，出售东莞硅翔后，发行人与东莞硅翔的业务往来等进一步论证高澜建华及东莞硅翔是否应当认定为财务性投资。请发行人补充披露（1）—（4）的相关风险。请保荐人和会计师核查并发表明确意见。2．本次发行拟募集资金总额不超过 40,000.00 万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金将投向补充流动资金和偿还银行贷款。目前公司无控股股东及实际控制人，李琦为第一大股东和公司董事长，持股比例为 14.06%，高于第二大股东 11.83 个百分点。本次发行后，若按照本次发行股票数量上限计算，海南慕岚投资有限公司（以下简称慕岚投资）和李琦将合计持有公司发行后总股本的 25.81%，慕岚投资由刘艳村、李慕牧实际控制，刘艳村和李慕牧为李琦的妻女。公司控股股东将变更为慕岚投资、李琦，公司实际控制人将变更为李琦、刘艳村、李慕牧。2023 年 1月 10 日，慕岚投资与李琦签署了《一致行动协议》，约定慕岚投资在其行使高澜股份股东权利，包括股东提案权、股东表决权时与李琦先生保持一致，若慕岚投资提名的人员获聘请担任高澜股份的董事（如有），该相关董事在行使董事权利包括董事会提案权、董事表决权时与李琦保持一致。截至 2023 年 3 月 31 日，发行人账面货币资金余额 48,464.34 万元。请发行人补充说明：（1）结合发行人的股本结构、持股比例、董事会成员提名及构成、日常经营管理决策等情况，说明本次发行前未将李琦认定为控股股东、实际控制人的原因；（2）结合本次发行前后慕岚投资和李琦持股比例，说明本次发行后将李琦认定为控股股东及实际控制人之一的理由及具体依据；（3）本次认购对象适用《注册办法》第五十七条的具体情形，结合《一致行动协议》的具体内容，说明股东权利及董事权利均与李琦保持一致的情况下，说明处于主导地位的主体及认定依据，慕岚投资能否通过本次发行取得实际控制权，慕岚投资作为认购对象是否符合《注册办法》第……[点击查看PDF原文]

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丁些互

浪潮信息

2023-06-28 15:50:57
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干亮耘

大利空啊

高舟皈：早就空了，还有啥好利的？

邬沐何：利空什么，正常函而已

焦哀：哈哈哈一个简单的问询函都能是利空？就算是五天二十多个点还怕？继续跌怕啥

单加：利好，最好别增发。

2023-06-28 15:54:03
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葛考第

证监会不要批准增发，对于大股东长期在减持，低价增发时间一到立马减持

刁厝：有可能没到时间就违规减持了[大笑]

2023-06-28 15:57:21
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滑市

跟机构谈崩了？

2023-06-28 16:03:42
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雷安木

提那么多问题，公司增发搞的很不专业，司马昭之心

2023-06-28 16:31:10
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步纣昌

大利好。最好别增发

2023-06-28 17:10:43
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田栅

意思是低价增发？

2023-06-28 17:30:59
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卞祉巨

高位违规减持低位参与定增，吃相难看了点

2023-06-28 17:34:16
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高九怡

大利好啊。公司实控人变更。

2023-06-28 17:37:47
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终兆另

想实控公司，二级市场来买。

2023-06-28 17:51:01
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相型

高管不想着把公司做大做强，提升市值，而是搞黑心钱，早晚完蛋

2023-06-28 17:59:47
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索真

从问询的内容和要求看，已经完蛋

2023-06-28 18:58:10
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危梧匠

意思是很有可能不批？算重大利好？高手解读下

2023-06-28 19:41:54
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勾含丹

我早就举报了，肯定不会批

2023-06-28 19:53:14
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廖刹戽

深交所还在意舆情，大家一起打所里的电话投诉定增价格过低，所里认为有重大舆情问题，不予通过。

苗室：电话公开下

糜秩百：你打过没？[捂脸]

卓杉正：电话号码是多少

2023-06-28 19:55:57
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柯李旺

坚决反对低价增发，损害小股东权益！！

2023-06-28 20:14:46
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充汪

“请对上述问题逐项落实并在十五个工作日内提交对问询函的回复，回复内容需先以临时公告方式披露，并在披露后通过本所发行上市审核业务系统报送相关文件" 上次没有这样做，12号签字文件，16才公布完蛋咯

2023-06-28 21:37:43
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昝天

墙倒众人推破鼓万人捶屋漏偏逢连夜雨跑

2023-06-28 21:49:32
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蔡村悌

50元增发价可以通过审核！8.18元增发太坑股民了！

2023-06-28 22:31:39
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房级帅

定向增发就是大A的一大毒瘤。

2023-06-29 01:07:11
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