海通证券股份有限公司关于播恩集团股份有限公司
2023 年度定期现场检查报告
保荐机构名称：海通证券股份有限公司 被保荐公司简称：播恩集团
保荐代表人姓名：卢婷婷 联系电话：0755-25869830
保荐代表人姓名：龚思琪 联系电话：0755-25869929
现场检查人员姓名：卢婷婷、龚思琪
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2024 年 1 月 18 日、2024 年 2 月 26 日、2024 年 4 月 19 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：（1）对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈； （2）察看上市公司的主要生产经营和管理场所；（3）对有关文件、原始凭证及 其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录、拍照；（4）查阅公司的信息披露 文件。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规 √
范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：（1）与公司相关董事、监事、高级管理人员及有关人员沟通交流；（2）与公司聘任的会计师事务所等中介机构相关人员沟通交流，并查阅会计师出具的内部控制鉴证报告；（3）查阅公司董事会、监事会、股东大会等会议资料、年度
内部控制评价报告、各项业务和管理规章制度等相关文件；（4）抽查公司销售、采购相关的合同、凭证及其他业务单据，了解公司重要内部控制的执行情况；（5）核查公司内部审计部门和审计委员会的人员构成及合规性、内部审计制度及执行情况。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 √
门（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内 √
部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适 √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅公司信息披露文件及相关支持性文件；（2）与公司相关董事、监事、高级管理人员及有关人员沟通交流；（3）查阅公司信息披露管理相关制度；（3）查阅交易所互动易网站信息、媒体关于公司的相关报道。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动 √
易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）与上市公司管理层及相关人员访谈交流；（2）察看上市公司主要经营场所；（3）查阅公司章程、关联交易管理制度等管理文件；（4）查阅公司关联交易、对外担保相关的合同、三会文件和信息披露文件等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间 √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 √
义务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债 √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应 √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）与上市公司管理层及相关人员访谈交流；（2）实地走访募集资金项目实施地点，察看项目建设进度；（3）查阅募集资金使用台账、募集资金专户的银行对账单；（4）抽查公司募集资金使用相关的大额合同、付款凭证等；（5）分析募集资金投资项目具体投资内容、相关比例和投入金额变动情况；（6）查阅董事会、会计师关于募集资金使用的专项报告；（7）查阅公司募集资金使用相关的三会文件、信息披露文件；（8）检查公司的募集资金三方、四方监管协议。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3. 募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等 √
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5. 使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风
险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）与上市公司管理层及相关人员访谈交流；（2）查阅公司的定期报告资料；（3）查阅同行业可比公司定期报告等披露文件，以及行业研究报告、行业协会等披露的行业发展情况资料。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）与上市公司管理层及相关人员访谈交流；（2）查阅公司及股东出具的相关承诺，核查其履行情况、信息披露文件等。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）与上市公司管理层及相关人员访谈交流；（2）查阅并公司现金分红制度，核查公司现金分红情况；（3）查阅行业发展情况资料，包括行业研究报告、行业协会信息等；（4）查阅公司重大合同、大额资金往来相关的凭证、合同、信息披露文件等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按 √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。
（以下无正文）
（此页无正文，为《海通证券股份有限公司关于播恩集团股份有限公司 2023 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
卢婷婷 龚思琪
保荐机构：海通证券股份有限公司
年 月 日