云南恩捷新材料股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011007788 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

云南恩捷新材料股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 云南恩捷新材料股份有限公司 2023 年度募集 1-17
资金存放与使用情况的专项报告

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2024]0011007788 号
云南恩捷新材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的云南恩捷新材料股份有限公司（以下简称恩捷股份）《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
恩捷股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对恩捷股份募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对恩捷股份募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

大华核字[2024]0011007788 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，恩捷股份募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了恩捷股份 2023 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供恩捷股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为恩捷股份年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
康文军
中国·北京 中国注册会计师：
姚瑞
二〇二四年四月二十四日
云南恩捷新材料股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行 A 股普通股股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准云南创新新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1886 号文）核准，并经深圳证券交易所同意，云南恩捷新材料股份有限公司（以下简称“公司”）由主承销商招商证券股份有限公司（以下简称“招商证
券”）于 2016 年 9 月 6 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 3,348 万股，每股面值 1
元，每股发行价人民币 23.41 元。截至 2016 年 9 月 6 日止，公司共募集资金 783,766,800.00
元，扣除与发行有关的费用人民币 35,999,800.00 元，募集资金净额 747,767,000.00 元。
截止 2016 年 9 月 6 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所
（特殊普通合伙）以“大华验字[2016]000897 号”验资报告验证确认。
截止 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 735,352,531.61 元，其中：公
司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 236,659,128.15 元；于
2016 年 10 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 318,136,589.05
元；2017 年度使用募集资金 26,067,736.89 元；2018 年度使用募集资金 36,288,006.85 元；
2019 年度使用募集资金 24,728,775.11 元；2020 年度使用募集资金 0.00 元；2021 年度使
用募集资金 0.00 元；2022 年度使用募集资金 0.00 元；
公司于 2019 年 4 月召开第三届董事会第二十七次会议、2019 年 5 月召开 2018 年度股
东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将 IPO 原募投项目变更为“恩捷技术研究院项目”。“恩捷技术研究院项目”总投资预算为 1.2 亿元，拟将分散在各个下属公司的技术中心整合到一起，进一步加强公司研发实力，该项目实施地点为上海市浦东新区南芦公路 155 号，拟通过成立全资子公司并向上海恩捷租赁其厂区内的实验楼、办公楼及宿舍的方式实施。
2023 年度，全资子公司上海恩捷新材料研究有限公司投入使用，公司 2023 年度实际使
用募集资金 13,472,295.56 元。截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金账户应有余额为人民币
104,651,892.51 元（含募集资金专户利息收入扣除手续费支出后的净额 12,237,424.12元），
截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金账户实际余额为 23,459,448.07 元。2024 年一季度，因
部分采购合同终止执行收到退回资金 81,459,444.44 万元。
（二）公开发行可转换公司债券

经中国证券监督管理委员会《关于核准云南恩捷新材料股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]2701 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司于 2020
年 2 月 11 日公开发行 1,600 万张可转换公司债券，每张面值 100 元。截至 2020 年 2 月 17
日止，公司共募集资金 1,600,000,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 13,877,358.49元，募集资金净额 1,586,122,641.51 元。
截止 2020 年 2 月 17 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所
（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000047 号”验资报告验证确认。
截止 2020 年 3 月 16 日，公司在募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目
人民币 1,697,984,425.54 元，公司使用可转换公司债券募集资金净额 1,586,122,641.51元全额置换预先投入的自筹资金，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华核字[2020]001799 号”鉴证报告确认。
截止 2023 年 12 月 31 日，公司本次可转换公司债券募集资金已全部置换完毕，专户余
额为 0.00 元，公司对募集资金专户办理了销户手续。
（三）2020 年度非公开发行 A 股股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准云南恩捷新材料股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可[2020]1476 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司于 2020 年 8 月 17
日向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 69,444,444 股，每股面值人民币 1.00元，发行价格为 72.00 元/股，募集资金总额 4,999,999,968.00 元，扣除承销及保荐费用不含税人民币 14,150,943.40 元，其他发行费用不含税人民币 3,344,470.11 元后，募集资金净额 4,982,504,554.49 元。
截止 2020 年 8 月 17 日，公司上述发行募集资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特
殊普通合伙）以“大华验字[2020]000460 号”验资报告验证确认。
截止 2023 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 5,036,635,799.81 元，其中：
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 254,221,260.11 元；
于 2020 年 9 月 8 日 起 至 2021 年 12 月 31 日 止 会 计 期 间 使 用 募 集 资 金 人 民 币
4,637,050,782.36 元；2022 年度使用募集资金人民币 145,363,757.34 元。
截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为人民币 0 元，公司对募集资金专户办理
了销户手续。
（四）2021 年度非公开发行 A 股股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准云南恩捷新材料股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可[2022]1343 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司于 2023 年 5 月
24 日向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 85,421,412 股，每股面值人民币
1.00 元，发行价格为 87.80 元，募集资金总额为人民币 7,499,999,973.60 元，扣除不含税
发行费用人民币 46,453,872.58 元，实际募集资金金额为人民币 7,453,546,101.02 元。
截至 2023 年 6 月 1 日，公司上述发行募集资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特
殊普通合伙）以“大华验字[2023]000250 号