证券代码:300358 证券简称:楚天科技 公告编号:2024-027 号
债券代码:123240 债券简称:楚天转债
楚天科技股份有限公司
2023 年年度报告
【2024 年 4 月】

2023 年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人唐岳、主管会计工作负责人肖云红及会计机构负责人(会计主管人员)蒋元声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告对未来主要财务指标的分析、描述以及未来计划等前瞻性陈述，均不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测和对未来利润的承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者注意投资风险。
1、国内市场竞争激烈，可能造成业绩下滑的风险
随着公司国际市场的拓展，以及所服务的众多中国药企自身的国际化发展和全球化运营，公司全球化进程不断加速，国内国际两大市场并驾齐驱。但国内市场仍在公司业绩收入中占据较大比例，在国内市场竞争激烈的情况下，如果公司不能持续提升产品毛利率、产品技术性能、产品质量、售后服务质量等，公司可能会出现业绩下滑的风险。
2、技术创新不达预期的风险
近年来，公司研发投入持续加大，一直保持较高比例增长。公司在生物前端产品布局逐步完善，2024 年，公司将继续保持中后段产品优势的同时，进一步完善生物前端相关
产品开发。可能因为产品开发进度、市场开拓等原因，造成新产品开发拓展不达预期的风险。 随着制药装备行业的不断发展革新，以及客户对于制药装备的自动化、智能化要求
的不断提高，如果公司无法持续在技术上取得突破、保持技术优势，将存在竞争优势被削弱的风险，从而影响未来盈利能力。
3、商誉发生减值的风险
公司截至 2023 年 12 月 31 日的总资产合计为 116.62 亿元，商誉金额合计为 9.01 亿
元，商誉占资产总额的比例为 7.73%。若未来宏观经济、市场环境、产业政策等外部因素发生重大变化，或经营决策失误，使得 ROMACO、楚天华通等子公司经营状况不及预期，
上市公司的商誉、技术及专利权、品牌及客户关系可能存在大额减值风险，进而导致上市公司的整体经营业绩和盈利规模出现大幅下滑的情况。
4、2030 年战略目标不达预期的风险
公司 2030 年战略系根据现有行业、市场、客户、公司竞争力等相关情况综合制定，
如果行业、市场等出现重大变化，可能造成战略目标不达预期的风险。同时，本报告对于全球制药装备、工艺系统及服务市场规模的预测，非本公司做出的行业预测，系来源于第三方的分析数据。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 590,302,374 股为基数，向全体股
东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每
10 股转增 0 股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标...... 10
一、公司信息...... 10
二、联系人和联系方式...... 10
三、信息披露及备置地点...... 10
四、其他有关资料...... 10
五、主要会计数据和财务指标...... 11
六、分季度主要财务指标...... 11
七、境内外会计准则下会计数据差异...... 12
八、非经常性损益项目及金额...... 12
第三节 管理层讨论与分析...... 14
一、报告期内公司所处行业情况...... 14
二、报告期内公司从事的主要业务...... 15
三、核心竞争力分析...... 16
四、主营业务分析...... 19
五、非主营业务情况...... 33
六、资产及负债状况分析...... 33
七、投资状况分析...... 36
八、重大资产和股权出售...... 42
九、主要控股参股公司分析...... 43
十、公司控制的结构化主体情况...... 43
十一、公司未来发展的展望...... 43
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表...... 45
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况...... 45
第四节 公司治理...... 46
一、公司治理的基本状况...... 46
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立

情况...... 47
三、同业竞争情况...... 47
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况...... 47
五、公司具有表决权差异安排...... 48
六、红筹架构公司治理情况...... 48
七、董事、监事和高级管理人员情况...... 48
八、报告期内董事履行职责的情况...... 59
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况...... 62
十、监事会工作情况...... 62
十一、公司员工情况...... 63
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况...... 64
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ...... 65
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况...... 67
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况...... 67
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告...... 68

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况...... 69
第五节 环境和社会责任...... 70
一、重大环保问题...... 70
二、社会责任情况...... 70
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况...... 70
第六节 重要事项...... 71
一、承诺事项履行情况...... 71
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况...... 84
三、违规对外担保情况...... 84
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明...... 84
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 .. 84
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 ...... 84
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明...... 84
八、聘任、解聘会计师事务所情况...... 84
九、年度报告披露后面临退市情况...... 85
十、破产重整相关事项...... 85
十一、重大诉讼、仲裁事项...... 85
十二、处罚及整改情况...... 89
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况...... 89
十四、重大关联交易...... 89
十五、重大合同及其履行情况...... 90
十六、其他重大事项的说明...... 93
十七、公司子公司重大事项...... 93
第七节 股份变动及股东情况...... 94
一、股份变动情况...... 94
二、证券发行与上市情况...... 97
三、股东和实际控制人情况...... 98
四、股份回购在报告期的具体实施情况...... 102
第八节 优先股相关情况...... 103
第九节 债券相关情况...... 104
第十节 财务报告...... 105
一、审计报告...... 105
二、财务报表...... 108
三、公司基本情况...... 130
四、财务报表的编制基础...... 134
五、重要会计政策及会计估计...... 134
六、税项...... 158
七、合并财务报表项目注释...... 159
八、研发支出...... 226
九、合并范围的变更...... 227
十、在其他主体中的权益...... 231
十一、政府补助...... 237
十二、与金融工具相关的风险...... 248
十三、公允价值的披露...... 250
十四、关联方及关联交易...... 252
十五、股份支付...... 256
十六、承诺及或有事项...... 259
十七、资产负债表日后事项...... 259
十八、其他重要事项...... 260
十九、母公司财务报表主要项目注释...... 262
二十、补充资料...... 274
备查文件目录
（一）载有公司董事长、财务总监及会计负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）公司公告的文件及公告原稿。

释义
释义项 指 释义内容
楚天科技、公司、本公司 指 楚天科技股份有限公司
本集团 指 楚天科技及其子公司
楚天投资 指 长沙楚天投资集团有限公司，原用名
称长沙楚天投资有限公司
楚天华通 指 楚天华通医药设备有限公司
楚天飞云 指 楚天飞云制药装备（长沙）有限公司
楚天机器人 指 楚天智能机器人（长沙）有限公司
楚天源创 指 楚天源创生物技术（长沙）有限公司
楚天华兴 指 湖南楚天华兴智能装备有限公司
楚天资管 指 楚天资产管理（长沙）有限公司
Romaco