四川东材科技集团股份有限公司
关于 2023 年度会计师事务所履职情况的评估报告
四川东材科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师事务所”或“致同所”）作为公司 2023 年度的审计机构。根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》及《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，公司董事会对致同所 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。具体情况如下：
一、会计师事务所基 本情况
（一）会计师事务所 基本情况
1、基本信息
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1981 年
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
首席合伙人：李惠琦
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469
截至 2023 年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人 225 名，注册会计师 1,364 名，
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 人。
致同所 2022 年度业务收入 26.49 亿元，其中审计业务收入 19.65 亿元，证券业务收入
5.74 亿元。2022 年度上市公司审计客户 240 家，主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、科学研究和技术服务业，收费总额 3.02 亿元；
2022 年年审挂牌公司审计收费 3,570.70 万元；拥有本公司同行业上市公司审计客户 26 家。
2、投资者保护能力
致同所已购买职业保险，累计赔偿限额 9 亿元，职业保险购买符合相关规定。2022 年
末职业风险基金 1,089.00 万元。
致同所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
3、诚信记录

致同所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 10 次、自
律监管措施 3 次和纪律处分 1 次。30 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行
政处罚 0 次、监督管理措施 10 次、自律监管措施 3 次和纪律处分 1 次。
（二）续聘会计师事 务所履行的程序
2023 年 3 月 28 日，公司召开第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘 2023
年度审计机构的议案》；2023 年 5 月 19 日，公司召开 2022 年年度股东大会，审议通过了前
述议案，同意续聘致同所为公司 2023 年度的审计机构，为公司及子公司提供财务报表和内部控制的审计业务。
二、会计师事务所履 职情况
致同所按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2023 年年报工作要求和时间安排，对公司 2023 年度财务报告及内部控制的有 效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。
经审计，致同所认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量，并且
按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
在执行审计工作的过程中，致同所根据审计准则要求，就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计计划、风险判断、年度审计重点、审计调整事项、初审意见、总体审计结论等与公司管理层进行了充分沟通，切实履行了审计机构应尽的职责。
三、公司对会计师事 务所履职情况的评估
公司董事会认为致同所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，切实履行了审计机构应尽的职责。
四川东材科技股份有限公司董事会
2024 年 4 月 13 日