东方证券承销保荐有限公司
关于上海海融食品科技股份有限公司
2023 年度日常关联交易执行情况及 2024 年度日常关联
交易预计的核查意见
东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”或“保荐机构”）作为上海海融食品科技股份有限公司（以下简称“海融科技”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，对海融科技 2023 年度日常关联交易执行情况及2024 年度日常关联交易预计事项进行了审慎核查，具体核查意见如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
1、上海海融食品科技股份有限公司（以下简称“公司”或“海融科技”）根据生产经营的需要，公司及控股子公司 2024 年度拟与关联方欣融食品控股有限公司及其子公司、浙江顶亨生物科技有限公司（以下简称“浙江顶亨”）、UFoods（India） PrivateLimited、田野创新股份有限公司及控股子公司发生日常关联交易不超过 10,085.50 万元（不含税）。公司 2023 年度实际发生的日常关联交易总金额为 2,700.65 万元（不含税）。
2、公司于 2024 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了
《关于<2023 年度日常关联交易确认和 2024 年度日常关联交易预计>的议案》，关联董事黄海晓先生、黄海瑚先生回避表决，公司应参与表决的非关联董事 3 名，此项议案以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过。公司第三届董事会第四次独立董事专门会议审议通过了此议案，保荐机构东方证券承销保荐有限公司发表了专项核查意见。
3、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《上海海融食品科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《上海海融食品科技股份有限公司关联交易管理制度》（以下简称“《关联交易管理制度》”）等相关规定，
本次关联交易计划尚需获得股东大会的批准，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。
4、本次关联交易事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
（二）上一年度日常关联交易实际发生情况
实际发生额 实际发生额
关联交易类 关联方 关联交 预计金额 实际金额 占同类业务 与预计金额
别 易内容 （万元） （万元） 的比例 差异（%）
（%）
向关联人采 欣融食品控 采购原
购原材料 股及其子公 材料 4,273.90 1,841.18 3.80% -56.92%
司
向关联人采 浙江顶亨生 采购原
购原材料 物科技有限 材料 30.00 6.15 0.01% -79.50%
公司
U Foods 采购原
向关联人采 India Pvt. 材料、 60.00 6.88 0.01% -88.53%
购原材料 Ltd. 委托加
工
向关联人销 欣融食品控 销售商
售产品、商 股及其子公 品 2,160.00 743.88 0.78% -65.56%
品 司
欣融食品控 房产租
关联租赁 股及其子公 赁 30.00 16.10 100.00% -46.33%
司
销售商
向关联人销 浙江顶亨生 品、场
售商品、咨 物科技有限 地租 50.00 11.96 0.01% -76.08%
询服务 公司 赁、咨
询服务
向关联人销 U Foods 销售商
售产品、商 India Pvt. 品 100.00 12.76 0.01% -87.24%
品 Ltd.
向关联人销 上海欣淘淘 销售商
售产品、商 科技发展有 品 - 61.74 0.06% -
品 限公司
公司 2023 年度日常关联交易实际发生总额控制在
公司董事会对日常关联交易实际发 预计范围内，实际发生情况与预计存在一定差异的 生情况与预计存在较大差异的说明 原因为：公司与关联方的年度日常关联交易预计是
（如适用） 基于公司实际需求和双方可能发生业务的上限金额
预计，实际发生额是按照双方实际签订合同金额确
定，具有较大的不确定性，较难实现准确预计，因
此，公司日常关联交易实际发生情况与预计存在差
异。
公司 2023 年度日常关联交易实际发生总额控制在
预计范围内，2023 年度日常关联交易实际发生金额
与预计金额存在差异，主要原因为公司预计的日常
关联交易额度是根据自身及子公司经营需求就可能
公司独立董事对日常关联交易实际 发生交易的上限金额测算的，实际发生金额按照双发生情况与预计存在较大差异的说 方的具体执行进度确定，具有不确定性，上述差异
明（如适用） 属于正常的经营行为，具有合理性。公司日常关联
交易严格遵循“公开、公平、公正”的市场交易原
则，不存在损害上市公司和股东利益，尤其是中小
股东利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果
产生重大影响。
注：以上金额为不含税金额
（三）预计 2024 年度日常关联交易类别和金额
预计金 截至披露 上年发
关联交易类 关联方 关联交易 关联交易 额（万 日已发生 生金额
别 内容 定价原则 元） 金额（万 （万
元） 元）
向关联人采 欣融食品控股 采购原材 市场价格 5,983.50 655.98 1,841.18
购原材料 及其子公司 料
向关联人采 浙江顶亨生物 采购原材 市场价格 20.00 2.35 6.15
购原材料 科技有限公司 料
向关联人采 U Foods India 采购原材
购原材料 Pvt. Ltd. 料、委托 市场价格 20.00 0.00 6.88
加工
向关联人销 欣融食品控股
售产品、商 及其子公司 销售商品 市场价格 2,932.00 179.80 743.88
品
关联租赁 欣融食品控股 房产租赁 市场价格 30.00 5.37 16.10
及其子公司
向关联人销 销售商
售商品、咨 浙江顶亨生物 品、场地 市场价格 30.00 0.00 11.96
询服务 科技有限公司 租赁、咨
询服务
向关联人销 U Foods India
售产品、商 Pvt. Ltd. 销售商品 市场价格 50.00 0.00 12.76
品
关联租赁 U Foods India 房产租赁 市场价格 20.00 0.00 0.00
Pvt. Ltd.
向关联人采 田野创新股份 采购原材 市场价格 1,000.00 1.60 0.00
购原材料 有限公司及控 料

股子公司
注：以上金额为不含税金额
二、关联人介绍和关联关系
（一）欣融食品控股有限公司及其子公司
1、欣融食品控股有限公司基本情况
法定代表人：黄海晓
注册资本：1.00 港币
注册地址：ROOM 1603 16/F CHINA BUILDING 29 QUEEN’S ROAD
CENTRAL
经营范围：INVESTMENT HOLDING AND TRADING
最近一年财务数据：截至 2023 年 12 月 31 日，欣融食品控股有限公司总资
产为 25,762.89 万元港币、净资产为 6,116.10 万元港币；2023 年度主营业务收入
为 604.77 万元港币，净利润 3,765.45 万元港币（以上数据未经审计）。
2、与上市公司的关联关系
欣融食品控股有限公司及其子公司均系公司实际控制人兼董事黄海晓先生控制的企业，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，欣融食品控股有限公司是公司关联法人。
3、履约能力分析
目前欣融食品控股有限公司依法存续且经营情况正常，具有良好的履约能力。
4、欣融食品控股有限公司子公司包括上海欣融食品原料有限公司、北京申欣融食品配料有限公司、广州捷洋食品科技有限公司、郑州悦欣融食品科技有限公司、成都盛欣融食品有限公司、西安鸿欣融食品科技有限公司、青岛瑞欣融食品科技有限公司、厦门裕欣融食品科技有限公司、武汉溢欣融食品科技有
限 公 司 、 Shineroad Investment Vietnam Company Limited 、 Shineroad Food
Technology Viet Nam Company Limited、Shineroad Food