杭州高新材料科技股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告
杭州高新材料科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合杭州高新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2023年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
建立与实施内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位为公司本部、全资子公司以及控股子公司。纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、风险评估、人力资源、资金管理、采购和付款管理、销售和收款管理、资产管理、关联交易、对外担保、对外投资、财务报告、全面预算、合同管理、信息与沟通、信息披露等方面，重点关注的高风险领域主要包括资金管理、合同管理、采购业务、销售业务、财务报告等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系的要求，并结合本公司内部控制相关制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，对金额超过资产总额 1%的错报认定为重大错报，对金额超过资产总额 0.5%的错报认定为重要错报，其余为一般错误。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）财务报告重大缺陷的迹象包括：
①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
②公司更正已公布的财务报告；
③注册会计师发现当期财务报告存在重大错误，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
④审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督
无效。
（2）财务报告重要缺陷的迹象包括：
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；
②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
③对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
（3）财务报告一般缺陷是指上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，以涉及金额大小为标准，造成直接财务损失占公司资产总额的 1%的为重大缺陷，造成直接财产损失占公司资产总额0.5%的为重要缺陷，其余为一般缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）非财务报告重大缺陷的存在迹象包括：
①违反国家法律法规或规范性文件；
②公司重大决策程序不科学；
③重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
④内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
⑤其他对公司负面影响重大的情形。
（2）其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
四、内部控制体系的总体情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和有关法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构、议事规则，制定了符合公司发展的各项规章制度和管理办法，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序和应履行的义务，确保了公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。

股东大会是公司最高权力机构，制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的性质、职权及股东大会的召集、通知、提案、表决、决议等工作程序作出了明确规定。股东大会严格按照公司《章程》《股东大会议事规则》等制度的规定履行职责，依法决定公司的经营方针和投资计划，审议批准董事会、监事会报告，审议批准年度财务决算方案、利润分配方案等重大事项，确保股东尤其是中小股东充分行使其平等权利。
董事会是公司的常设机构，对股东大会负责，负责公司重大经营决策，执行股东大会决议。董事由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。董事会由
9 名董事组成，设董事长 1 名，副董事长 1 名，独立董事 3 名。董事会下设战略、
审计、提名、薪酬与考核四个委员会，并制定了相应的专业委员会工作细则，各委员会职责分工明确，整体运行情况良好。
监事会是公司的常设监督机构，对股东大会负责。严格按照公司《章程》《监事会议事规则》和股东大会授予的职权行使监督权力，负责对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，忠实、勤勉尽责地保护公司及股东的合法权益。
专业委员会：公司董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专业委员会。提名委员会主要负责对公司董事、高级管理人员的人选、选择标准和程序进行研究、审查并提出建议；审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通，对公司的各项业务活动、财务收支、经营管理活动的真实性、合法性、安全性和效益性进行检查评价；薪酬与考核委员会主要负责制订公司董事及高级管理人员的考核标准，进行考核并提出建议，同时负责制订、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案；战略委员会主要负责对公司中、长期发展战略和重大投资决策进行研究并向公司董事会提出建议及方案。
管理层负责公司的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审计委员会或类似机构对其实施有效的监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处理。本公司秉承“立足研发、开拓创新，以顾客需求为关注焦点”的经营理论，“创新、稳健”的经营风格，诚实守信、合
法经营。
公司通过委派董事、监事、高级管理人员对全资子公司及控股子公司实行控制管理，将全资子公司及控股子公司的规范运作、人事管理、财务管理、投资管理等纳入统一的管理体系，公司按照有关法律法规和上市公司规范运作要求，行使对全资子公司和控股子公司的重大事项管理，及时、有效地对全资子公司及控股子公司进行管理、指导及监督。
2、组织机构
根据公司自身的特点和内部控制的要求设置了证券部、财务部、技术部、办公室、环保安监办、生产部、营销部、供应部、质保部、审计部等部门，并制定了相应的岗位职责、业务管理程序、管理办法，明确了各部门责任权限。形成了各司其职、各负其责、相互配合、相互制衡的机制，确保了公司生产经营活动的有序健康运行，保障了控制目标的实现。
3、内部审计
为防范公司管理风险、加强内部控制、不断改善经营管理，公司设立了审计部，健全了《内部审计制度》，并配置专职审计人员独立开展审计工作。审计部直接对董事会审计委员会负责，在董事会审计委员会的领导下，独立行使审计职权，独立于财务部门，不受其他部门和个人的干涉。
依照国家相关法律法规政策和公司内部控制制度，审计部对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的执行情况进行监督检查，并做出合理评价和提出完善建议；定期与不定期地对各职能部门的内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查，控制和防范风险，并定期向董事会、审计委员会报告工作。对监督检查中发现的内部控制缺陷向审计委员会或管理层汇报，同时有针对性的提出整改意见，要求被审计部门在规定的期限内进行整改。通过内部审计，促进了公司管理，提高了内部控制、内部监督的有效性，进一步防范企业经营风险和财务风险，在公司内部形成有权必有责、用权受监督的良好氛围。
4、人力资源政策
根据国家有关法规和政策，结合公司自身的特点，制定了一系列有利于企业可持续发展的人力资源政策，不断改善员工的工作环境，重视员工的健康与安全。对员工的聘用、培训、调岗、考核、奖惩、晋升、淘汰、职工薪酬管理及员工劳
动合同的签订、变更、解除、终止等作了详细的规定。公司重视员工岗位技能培训和继续教育，每年制定相关培训计划，通过组织开展多种形式的培训学习，不断提高员工的职业道德修养和业务水平，增强了公司员工的整体素质。
5、风险评估
为促进公司持续、健康、稳定发展，实现经营目标，公司根据既定发展策略，结合实际发展需求，结合不同发展阶段和业务拓展情况；通过各种途径，全面系统收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，并将风险管理工作融入到了公司的各项管理活动和各个业务层面，及时制定各项风险应对策略，确保风险的防范和有效控制。
公司建立了有效的风险评估过程，并建立了审计委员会，以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。
6、资金管理
公司建立了资金管理制度，对资金活动实施有效的控制和管理，对筹资、投资及资金运营环节的职责权限和岗位设置作了明确的规定，建立了严格的授权审批程序，通过 OA 系统执行审批流程。公司严格按照相关法律、法规和公司各项规章制度执行，以确保公司资金活动的安全、完整、有效，保证公司正常组织资金活动，防控资金风险，提高资金使用效率，并且注重财务预算管理，使公司财务管理活动得到有效的执行及控制。
原实际控制人高长虹以公司名义违规担保导致公司于 2023 年 2 月 3 日向上
海福镭德国际贸易有限公司偿付 1,231.38 万元，截止 2023 年 2 月，高长虹的资
金占用本金余额为 5,803.37 万元。鉴于高长虹偿债能力不足，经 2023 年第四届董事会第二十一次会议决议和 2023 年第一次临时股东大会决议，以股东大会通过之日起三个月内还清资金占用本金 5,803.37 万元为前提，将其在资金占