南京华脉科技股份有限公司
内部控制审计报告
目 录
一、内部控制审计报告
永拓会计师事务所(特殊普通合伙)

内 部 控 制 审 计 报 告
永证专字（2024）第 310088 号
南京华脉科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了南京华脉科技股份有限公司（以下简称“华脉科技公司”）2023 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、华脉科技公司对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华脉科技公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于