国泰君安证券股份有限公司
关于嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称“嘉必优”或者“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公司 2023 年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕2338 号）同意注册，公司公开发行人民币普通股（A 股）30,000,000.00 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为每股人民
币 23.90 元。截至 2019 年 12 月 16 日止，公司实际已发行普通股（A 股）30,000,000.00
股，募集资金总额为人民币 717,000,000.00 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币68,673,892.62 元，实际募集资金净额为人民币 648,326,107.38 元。上述资金已于 2019年 12 月 16 日存入公司募集资金账户中。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2019]第 ZE10784 号验资报告。
（二）募集资金本年度使用金额及期末余额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用募集资金及期末余额情况如下：
单位：元
项目 金额
2022 年 12 月 31 日募集资金余额 336,688,435.46

项目 金额
加：2023 年理财产品利息收入 4,644,526.48
加：2023 年存款利息收入、手续费 729,772.45
减：支付募集资金项目款 178,774,861.09
2023 年 12 月 31 日募集资金余额 163,287,873.30
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》，结合公司实际情况，制定了《嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），对募集资金的存储、使用及管理等方面做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
根据上述办法的规定，公司对募集资金实行专户管理。2019 年 12 月公司已与国泰
君安证券股份有限公司和存放募集资金的商业银行——招商银行股份有限公司武汉光谷支行（招商银行光谷支行）、华夏银行股份有限公司武汉徐东支行（华夏银行徐东支行）、中信银行股份有限公司武汉王家墩支行（中信银行王家墩支行）分别签订《募集资金专户存储三方监管协议》，《募集资金专户存储三方监管协议》对公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，以保证专款专用。具体情况详见公司于 2019年 12 月 18 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《首次公开发行股票科创板上市公告书》。以上募集资金监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司募集资金存储余额情况如下：
单位：元
存储银行名称 账号 余额
招商银行光谷支行 127902048510809 41,195,902.45
中信银行王家墩支行 8111501012400657596 76,463,283.81
华夏银行徐东支行 11155000000847968 45,628,687.04
合计 163,287,873.30
三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
报告期内，公司微生物油脂扩建二期工程项目和多不饱和脂肪酸油脂微胶囊生产线扩建项目两个项目完成结项，陆续投产。具体募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在置换募投项目先期投入情况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2022 年 12 月 27 日召开的第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次
会议分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使用最高不超过人民币 25,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。上述额度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司独立董事、保荐机构对本事项均发表了同意意见。
2023 年 12 月 26 日，前次现金管理决议期限届满后，公司于 2023 年 12 月 28 日
通过华夏银行账户继续办理了 4,038.46 万元的七天循环利存款业务，2024 年 2 月 26
日，公司召开了第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于补充确认并继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，对上述提前使用部分暂时闲置募集资金进行理财的行为进行了补充审议。
2023 年 1-12 月，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元
受托方 产品 产品名称 金额 期限 赎回金 实际收 实际
名称 类型 额 益率 收益
共赢智信汇率挂钩人民币 8,000.00 2023.1.4- 8,000.00 2.75% 51.84
结构性存款 13114 期 2023.3.31
共赢智信汇率挂钩人民币 8,000.00 2023.4.5- 8,000.00 2.64% 36.01
中信银 结构 结构性存款 14490 期 2023.6.6
行王家 性存 共赢智信利率挂钩人民币 8,000.00 2023.6.7- 8,000.00 2.49% 12.55
墩支行 款 结构性存款 36305 期 2023.6.30
共赢智信利率挂钩人民币 8,000.00 2023.7.4- 8,000.00 2.60% 49.01
结构性存款 36354 期 2023.9.28
共赢慧信汇率挂钩人民币 6,000.00 2023.10.8- 6,000.00 2.30% 30.62
结构性存款 00415 期 2023.12.28
七天 424.38-8,904.89 2023.1.12- 全部赎
循环 七天循环利 （全年账户余额 2023.12.29 回 1.89% 57.26
华夏银 利 范围） （全年循环）
行徐东 2023 年单位大额存单 3 2,000.00 2023.3.10- 2,000.00 2.90% 31.58
支行 大额 年 140 2023.9.22
存单 2023 年单位大额存单 3 4,000.00 2023.3.10- 4,000.00 2.90% 93.77
年 140 2023.12.26
招商银行点金系列结构性 4,000.00 2023.1.6- 4,000.00 2.40% 6.58
存款 2023.1.30
招商银行点金系列结构性 4,000.00 2023.2.3- 4,000.00 2.45% 5.64
存款 2023.2.24
招商银行点金系列结构性 4,000.00 2023.2.1- 4,00