公司代码：600200 公司简称：江苏吴中
江苏吴中医药发展股份有限公司
2023 年度内部控制评价报告
江苏吴中医药发展股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司总部和下属控股子公司。
2. 纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 98%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 97%
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、信息披露、关联交易及信息系统等业务。
(1)组织架构
公司“三会一层”，即股东大会、董事会、监事会以及公司管理层体系健全，能依法有效履行相应的职责。公司根据业务需要合理设置内部机构和下属分支机构，各部门和分支机构职责明确，运行规范。公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理办公会议制度》以及各项专业委员会实施细则等工作制度。同时，公司各部门、各分支机构均制定了完善的工作制度，形成了一整套完整、合规、有效运行的制度体系。
(2)发展战略
为更好的适应市场变化，充分发挥企业现有资源优势和潜力，增强企业核心竞争力，保持企业的可持续健康发展，公司在制定《江苏吴中医药发展股份有限公司五年发展战略规划纲要（2020-2024 年）》的基础上，编制了五年发展规划实施方案和战略推进的实施细则。
公司未来将坚持产业发展和资本运作双轮驱动发展战略，借助大健康产业发展的巨大机遇，一方面进一步巩固提升医药产业的核心地位；另一方面把医美生物科技产业等作为新兴大健康子行业重点培育，与现有医药产业形成协同和互补，形成公司具有较强的市场竞争力和一定行业地位的大健康产业集群，秉持“提供美好健康生活”的企业目标和使命，力争在规划期末形成“医药+医美生科”两大核心产业格局。
首先，对于传统的医药制造和医药商业方面，通过全方位的巩固提升谋求快速的复合增长：充分利用公司组建的苏州市先进技术研究院为业务发展持续导入符合市场需求的主流产品，重点聚焦高端仿制药、首仿药、专科用药，稳步推进创新药研发，为公司业务提供高水平的技术支撑；以“苏州市医药制
产品受托加工和 MAH 业务，并在高端仿制和创新药领域逐步发展 CDMO 核心能力；建立覆盖全国的高质量营销网络，实施包括合伙人和佣金合作制在内的“互利双赢”的新型营销激励政策和机制。
其次，在医美生物科技方面，以产品竞争力为导向，聚焦高端注射类产品，不断丰富产品管线。在研发方面，依托生物药的研发和产业化经验，围绕以重组胶原蛋白为核心的高端生物科技材料持续投入。在营销方面，侧重医生教育和培训，为产品的终端应用保驾护航。
(3)人力资源
人力资源管理中心围绕公司战略，制定年度人力资源管理规划，聚焦组织管理、绩效管理、人才发展、垂直统筹管理，持续完善专业度，适时赋能业务线，不断提升公司的队伍凝聚力和团队战斗力；根据公司的战略规划和经营管理要求，围绕管理、营销、研发、生产四大体系，着重开展组织架构优化、岗位职能完善、薪酬体系更新、重点人才引进、员工关系处理等重点工作，助力核心业务健康发展。
围绕 2023 年经营目标任务及业态，优化人才画像及构建胜利力模型，明晰重点岗位的核心能力、必备能力、关键能力等人才标准，打造江苏吴中医美医药的专业人才和管理人才双人才供应链体系。
持续做好人才盘点，改进并优化关键岗位盘点机制，通过科学合理的工具综合多维度的评估，做好关键岗位的继任计划及梯队培养，切实保障人才安全和组织良好运转。面向公司各级管理人员开展“树人计划”专项培训活动，通过制定和实施不同侧重点的培训规划，来满足不同层级管理者的学习需求，助力公司健全管理人才梯队，做好管理人才储备。2023 年，根据人才盘点和岗位评估结果，共有 130名高中基层管理后备人才入选“树人计划”，以“成为有效管理者”为目标接受专项培养。
建立健全医美板块的各项组织架构、人员招募、保障医美业务顺利推进；对作为核心产业板块的医药集团进行优化和梳理，进行了组织架构优化和降本增效，不断提升人效，并取得阶段性成果。同时，进一步深化人力资源的垂直管控功能与业务伙伴定位，深入下沉板块业务，形成以总部人资为中心对各下属企业人力资源进行管控及指导支持的人力资源管控体系。通过实施宽带薪酬政策以及季度、年度考核激励、绩效奖金激励、股权激励等措施，激发员工工作热情，提高整体工作效率，激活可持续发展力，促进公司经营目标和员工个人发展目标的和谐统一。
(4)社会责任
公司在努力发展业务的同时，通过维护股东和债权人权益、保护员工权益、保护公司消费者和供应商权益、参与社会公益事业、节能降耗等诸多方面切实履行了对利益相关者的社会责任，并取得了一定的成效。
2023 年，公司获评 2021-2022 年度江苏省守合同重信用企业，吴中区“2022 年度税收贡献 30 强企
业”，吴中经开区成立三十周年“十大历史性突破代表企业”等荣誉。
这一系列荣誉，既是各级政府对公司既有成绩的肯定和褒奖，也是社会各界对江苏吴中未来发展的期望。2023 年，江苏吴中在层层压力下不畏艰难，较好地完成了年度工作目标。公司医药新基地开工，医美新产品获批，各个产业取得的新成就，共同汇聚成江苏吴中医药大健康品牌的新动力。
(5)企业文化
公司在新一轮的五年战略规划的指引下，根据“新文化，再出发”的总要求，围绕“提供美好健康生活”的企业使命、“创造百年吴中，为亿万人的美好健康生活提供服务”的企业愿景，以及“股东服务于员工，员工服务于客户；对公司充满热爱，对工作充满热情；合作信任、胜则相庆、败则相救”等企业价值观有序开展企业文化工作，号召全体员工在新形势下，以更加昂扬的斗志迎接新的挑战。
年度企业文化工作持续推行“三三制“并运用“吴中论道”机制，打造开放沟通管理平台，在公司上下倡导群策群议、开放共通的文化环境；同时倡导打胜仗文化，通过树立员工榜样并进行表彰和宣传弘扬，如江苏吴中之星评选和年度评优等，在公司内部形成比学赶帮超的良性竞争氛围；推行精进文化，贯彻持续学习不断进步的价值观，组织各类培训学习和技能提升活动，并对公司各级管理者赠送管理书籍，定期开展“读书会”活动等；打造高绩效团队，激励各条线积极推进年度重点工作，为达成业绩目标不断拼搏；重视团队融合和氛围营造，开展退休员工欢送会、高级职员旅游团建等活动等。
持续建设并不断优化企业文化体系，打造积极向上、团结奋进的企业文化氛围。公司还进一步加强
了企业的文化宣贯和人员的素养提升，持续提升团队向心力和凝聚力，促进公司与员工共同成长。
(6)资金活动
公司制定并不断完善资金活动管理制度，主要包括货币资金管理、投资管理以及募集资金管理等方面。公司按照有关内控制度开展资金管理工作，对办理货币资金业务不相容岗位进行了相分离，以达到有效防范资金活动风险、提高资金效益的整体目标。
公司将持续的建立健全与资金活动相关的内部控制制度，不断强化内控的监督与检查，努力构建更加完善的内控体系。
(7)采购业务
公司制定了相应的采购与付款管理制度，包括采购计划、价格管理、供应商管理、招投标管理、验收入库及付款结算等方面。
通过合理设置采购与付款业务的部门和岗位，明确其相应的职责分工和权限；同时，通过科学编制采购计划、规范采购管理、积极维护供应商以及进行会计系统控制等措施，有效堵塞了采购环节的管理漏洞，一定程度上规避了采购风险。
近年来，公司对采购管理、招标管理分别进行了制度与流程上的完善与优化。今后，公司将继续完善采购活动相关的内部控制制度，构建更加有效的内控体系，以防范风险，创造价值。
(8)资产管理
公司制定了相应的资产管理制度，包括存货管理、固定资产管理以及无形资产管理等。针对存货管理，目前已建立有存货验收入库、仓储保管、盘点、减值测试、出入库成本核算等内部控制流程；针对固定资产管理，已建立有固定资产购置、折旧计提、日常管理、固定资产清查、处置、租赁、抵押、投保、减值测试等相关的内部控制流程；针对无形资产管理，已建立有无形资产取得、摊销计提、处置等相关的控制流程。
公司严格执行有关资产管理制度，通过规范资产管理流程，明确资产管理中各个环节的具体要求，充分利用信息系统，强化会计等相关记录，确保资产管理全过程的风险得到有效的控制。
(9)销售业务
公司制定了相应的销售管理制度，包括销售计划、价格管理、销售收款、客户管理、信用管理、销售收入核算等方面。
通过合理设置销售相关岗位，明确其相应的职责分工和权限；实时关注外部信息，加强市场调查；通过确立良好的销售政策和灵活的营销策略，不断提高市场占有率，确保实现企业销售目标。
(10)研究与开发
公司医药板块是具备自主研发能力的高新技术企业，高度重视产