河南科迪乳业股份有限公司
2021 年度财务决算报告
河南科迪乳业股份有限公司（以下简称 “公司”） 2021 年度财务报表按照
企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2021 年 12 月 31
日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经浙江天
平会计师事务所（特殊普通合伙） 审计， 该所出具了无法表示意见的审计报告。
现将 2021 年度财务报表反映的主要财务数据报告如下：
一、资产负债表增减变动及说明
单位：元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动 变动 30%以上说明
流动资产：
货币资金 18,016,066.22 14,558,640.35 23.75%
应收票据及
应收账款
7,795,655.62 5,190,956.62 50.18%
主要为应收销售货款
增加所致
预付款项 11,339,321.92 6,687,205.46 69.57%
主要为预付材料款增
加所致
其他应收款 1,023,764,850.93 781,411,294.14 31.01%
主要为本期转回大股
东坏账准备所致
存货 54,435,089.77 37,303,154.04 45.93%
主要为本期产成品安
全库存增加所致
其他流动资
产
39,257,738.28 39,459,519.78 -0.51%
流动资产合计 1,154,608,722.74 884,610,770.39 30.52%
非流动资产：
固定资产 1,175,701,606.11 1,263,804,124.25 -6.97%
在建工程 4,262,173.81 9,426,446.01 -54.78%
主要为在建工程转入
固定资产所致
生产性生物
资产
2,032,914.35 -100.00% 主要为出售奶牛所致
使用权资产 20,243,824.32 22,493,138.14 -10.00%
无形资产 45,320,494.68 46,482,741.49 -2.50%
商誉
长期待摊费 941,777.37 1,002,302.47 -6.04%用
递延所得税
资产
8,380,812.56 10,167,661.23 -17.57%
其他非流动
资产
4,939,080.25 6,114,115.44 -19.22%
非流动资产合
计
1,259,789,769.10 1,361,523,443.38 -7.47%
流动负债：
短期借款 570,403,688.60 1,322,793,191.33 -56.88%
主要为短期借款由商
丘投资集团收购所致
应付票据及
应付账款
201,921,553.64 223,026,018.24 -9.46%
合同负债 47,048,981.03 56,227,300.23 -16.32%
应付职工薪
酬
24,743,481.61 28,479,149.03 -13.12%
应交税费 13,934,636.87 15,727,989.38 -11.40%
其他应付款 1,103,284,248.86 212,771,104.78 418.53%
主要为应付商丘投资
集团债务所致
其他流动负
债
6,135,315.87 7,350,780.15 -16.54%
流动负债合计 1,967,471,906.48 1,866,375,533.14 5.42%
非流动负债：
长期借款 3,951,018.26 5,174,633.22 -23.65%
租赁负债 24,153,369.08 22,493,138.14 7.38%
长期应付款 3,500,000.00 3,500,000.00 0.00%
预计负债 235,020,194.51 235,020,194.51 0.00%
递延收益 7,087,835.64 9,057,254.98 -21.74%
递延所得税
负债
791,480.94 1,138,770.58 -30.50%
主要为递延所得税负
债减少所致
非流动负债合
计
274,503,898.43 276,383,991.43 -0.68%
负债合计 2,241,975,804.91 2,142,759,524.57 4.63%
股东权益：
股本 1,094,867,797.00 1,094,867,797.00 0.00%
资本公积 6,318,678.34 6,318,678.34 0.00%
盈余公积 49,575,995.23 49,575,995.23 0.00%
未分配利润 -978,339,783.64 -1,047,387,781.37 -6.59%
归属于母公
司股东权益合
计
172,422,686.93 103,374,689.20 66.79%
主要为本期净利润增
加所致
股东权益合计 172,422,686.93 103,374,689.20 66.79%
主要为本期净利润增
加所致
负债和股东权 2,414,398,491.84 2,246,134,213.77 7.49%益总计
二、 利润表增减变动及说明
单位：元
项 目 2021 年度 2020 年度
增减变
动
变动 30%以上说明
一、营业总收入 591,126,728.69 475,869,677.68 24.22%
其中：营业收入 591,126,728.69 475,869,677.68 24.22%
二、营业总成本 783,958,940.04 649,169,461.59 20.76%
其中：营业成本 559,065,386.67 465,370,578.08 20.13%
税金及附加 8,835,748.99 5,868,944.73 50.55%
主要为本期增值税
附件增加所致
销售费用 22,687,379.64 16,731,076.22 35.60%
主要为本期加大营
销力度，销售费用增
加所致
管理费用 41,298,328.12 40,534,453.30 1.88%
财务费用 152,072,096.62 120,664,409.26 26.03%
加：其他收益 2,545,947.59 4,025,946.18 -36.76%
主要为本期其他收
益减少所致
投资收益（损失
以“-”号填列）
0.62 99.7 -99.38%
主要为本期投资收
益减少所致
信用减值损失
（损失以“－”号填
列）
266,034,320.82 -795,718,367.81 -133.43%
主要为本期转回坏
账准备所致
资产减值损失
（损失以“－”号填
列）
-14,404,786.34 -1,143,124.41 1160.12%
主要为本期固定资
产减值增加所致
资产处置收益
（损失以“-”号填
列）
177,930.95 -2,909,610.87 -106.12%
主要为本期处置固
定资产收益增加所
致
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
61,521,202.29 -969,044,841.12 -106.35%
主要为本期转回坏
账准备及销售产品
利润增加所致所致
加：营业外收入 11,554,039.54 1,900,136.72 508.06%
主要为本期转回税
金及附件所致减：营业外支出 2,587,685.07 238,884,318.75 -98.92%
主要为本期无预计
负债增加所致
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填列）
70,487,556.76 -1,206,029,023.15 -105.84%
主要为本期转回坏
账准备、 为新增预计
负债及销售产品利
润增加所致所致
减：所得税费用 1,439,559.03 7,060,139.30 -79.61%
主要为本期所得税
费用减少所致
五、净利润（净亏损
以“－”号填列）
69,047,997.73 -1,213,089,162.45 -105.69%
主要为本期转回坏
账准备及销售产品
利润增加所致所致
七、综合收益总额 69,047,997.73 -1,213,089,162.45 -105.69%
主要为本期转回坏
账准备及销售产品
利润增加所致所致
单位：元
三、 现金流量表
单位：元
项 目 2021 年度 2020 年度 增减变动
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 639,984,732.71 500,931,252.49 27.76%
收到的税费返还 464,522.89 0 100.00%
收到其他与经营活动有关的现金 1,622,536.03 17,774,589.08 -90.87%
经营活动现金流入小计 642,071,791.63 518,705,841.57 23.78%
购买商品、接受劳务支付的现金 532,002,405.75 424,793,214.34 25.24%
支付给职工以及为职工支付的现金 74,164,136.86 47,595,727.91 55.82%
支付的各项税费 11,459,342.75 5,214,968.17 119.74%
支付其他与经营活动有关的现金 29,125,067.94 47,798,407.72 -39.07%
经营活动现金流出小计 646,750,953.30 525,402,318.14 23.10%
经营活动产生的现金流量净额 -4,679,161.67 -6,696,476.57 30.13%
二、投资活动产生的现金流量： 0
收回投资收到的现金 240,000.00 -100.00%
取得投资收益收到的现金 99.7 -100.00%
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额 131,249.24 8,223,329.00 -98.40%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0
收到其他与投资活动有关的现金 10,396,679.07 1,610,000.00 545.76%
投资活动现金流入小计 10,527,928.31 10,073,428.70 4.51%
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 2,019,730.72 1,087,111.07 85.79%投资支付的现金 20,000.00 -100.00%
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0
支付其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流出小计 2,019,730.72 1,107,111.07 82.43%
投资活动产生的现金流量净额 8,508,197.59 8,966,317.63 -5.11%
三、筹资活动产生的现金流量： 0
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,000,000.00 6,000,000.00 -50.00%
收到其他与筹资活动有关的现金 1,497,772.13 26,246,900.41 -94.29%
筹资活动现金流入小计 4,497,772.13 32,246,900.41 -86.05%
偿还债务支付的现金 3,823,098.98 7,805,788.64 -51.02%
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 796,094.45 1,047,693.84 -24.01%
其中：子公司支付给予少数股东的股利、利
润 0
支付其他与筹资活动有关的现金 21,755,638.49 -100.00%