证券代码：603051 证券简称：鹿山新材 公告编号：2024-024
债券代码：113668 债券简称：鹿山转债
广州鹿山新材料股份有限公司
关于续聘 2024 年度会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
●拟续聘的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）
广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 19 日召
开第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十四次会议审议通过《关于续聘2024 年度会计师事务所的议案》，同意公司续聘立信担任公司 2024 年度财务报告和内部控制的审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010
年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员
总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。

立信 2023 年业务收入（经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿
元，证券业务收入 17.65 亿元。
2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.32 亿元，
同行业上市公司审计客户 19 家。
2、投资者保护能力
截至 2023 年末，立信累计已提取职业风险基金 1.66 亿元，购买的职业保险
累计赔偿限额为 12.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿
责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲 被诉（被仲 诉讼（仲 诉讼（仲 诉讼（仲裁）结果
裁）人 裁）人 裁）事件 裁）金额
尚余 1,000
投资者 金亚科技、周旭 2014 年报 多万，在诉讼连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖
辉、立信 赔偿金额，目前生效判决均已履行
过程中
一审判决立信对保千里在 2016 年 12 月
保千里、东北 2015 年重组、 30 日至2017年12 月14日期间因证券虚
投资者 证券、银信评 2015 年 报 、 80 万元 假陈述行为对投资者所负债务的 15%承
估、立信等 2016年报 担补充赔偿责任，立信投保的职业保险
12.5 亿元足以覆盖赔偿金额
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 1 次、监督管理措施 29
次、自律监管措施 1 次和纪律处分无，涉及从业人员 75 名。
（二）项目信息
1、基本信息
注册会计师 开始从事上 开始在立信 开始为本公
项目 姓名 执业时间 市公司审计 执业时间 司提供审计
时间 服务时间
项目合伙人 王首一 2008 年 2006 年 2012 年 2022 年
签字注册会计师 陶国恒 2017 年 2015 年 2017 年 2023 年

开始从事上 开始为本公
项目 姓名 注册会计师 市公司审计 开始在立信 司提供审计
执业时间 执业时间
时间 服务时间
项目质量控制复 王红娜 2010 年 2013 年 2012 年 2022 年
核人
（1）项目合伙人近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
姓名：王首一
时间 上市公司名称 职务
2021 年-2023 年 海洋石油工程股份有限公司 项目合伙人
2022 年-2023 年 广州鹿山新材料股份有限公司 项目合伙人
2021 年-2023 年 凌云工业股份有限公司 项目合伙人
2021 年-2023 年 海程邦达供应链管理股份有限公司 项目合伙人
2021 年-2022 年 拓尔思信息技术股份有限公司 项目合伙人
（2）签字注册会计师近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
姓名：陶国恒
时间 上市公司名称 职务
2021 年-2023 年 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 签字注册会计师
2023 年 广州鹿山新材料股份有限公司 签字注册会计师
2023 年 华鹏飞股份有限公司 签字注册会计师
2023 年 深圳市昌红科技股份有限公司 签字注册会计师
2021 年-2022 年 深圳市深粮控股股份有限公司 签字注册会计师
（3）质量控制复核人近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
姓名：王红娜
时间 上市公司名称 职务
2022 年-2023 年 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 质量控制复核人
2022 年-2023 年 广州鹿山新材料股份有限公司 质量控制复核人
2022 年-2023 年 华鹏飞股份有限公司 质量控制复核人
2022 年-2023 年 深圳市昌红科技股份有限公司 质量控制复核人
2022 年 深圳市深粮控股股份有限公司 质量控制复核人

2、项目组成员独立性和诚信记录情况。
项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
2、审计费用情况
项目 2023 年度 2024 年度 增减（%）
年报审计收费（万元） 60.00 65.00 8.33
内控审计收费（万元） 20.00 20.00 0.00
合计 80.00 85.00 6.25
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司第五届董事会审计委员会第十二次会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃
权的表决结果审议通过了《关于续聘 2024 年度会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会已对立信进行了审查，认为立信在对公司 2023 年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。同意续聘立信为公司 2024 年度财务审计机构、内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）董事会审议和表决情况
公司第五届董事会第十六次会议以 5 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结
果审议通过了《关于续聘 2024 年度会计师事务所的议案》。董事会同意公司续聘立信为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构，聘期为一年，并同意将
该议案提交公司股东大会审议。
三、相关风险提示
本次续聘立信为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构事项尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。
特此公告。
广州鹿山新材料股份有限公司董事会
2024 年 4 月 23 日