关于美年大健康产业控股股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字（2024）0201361号
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鉴证报告
募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1

关于美年大健康产业控股股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2024）0201361 号
美年大健康产业控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“美年健康”）
截至 2023 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是美年健康董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，美年健康截至 2023 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实
际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了美年健康截至 2023年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
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本鉴证报告仅供美年健康 2023 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
谢卉
中国注册会计师：
杨胡伟
中国·武汉 2024年4月23日
鉴证报告第2页共 10 页

美年大健康产业控股股份有限公司
董事会关于募集资金 2023 年度存放与实际使用情况的专项
报告
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号公告格式——再融资类第 2 号上市公司募集资金年度存放与使用情况的公告格式》等有关规定，美年大健康产业控股股份有限公司
（以下简称“公司”、“本公司”或“美年健康”）董事会编制了截至 2023 年 12 月 31 日的募
集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证监会《关于核准美年大健康产业控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1556 号）核准，本公司采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）
177,139,393 股，发行价格为 11.55 元/股，募集资金总额为人民币 2,045,959,989.15 元，扣除
本次发行费用人民币 40,488,318.39 元，实际募集资金净额为人民币 2,005,471,670.76 元，其中新增股本人民币 177,139,393.00 元，余额人民币 1,828,332,277.76 元计入资本公积。
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“瑞华验字[2019]01620004 号”《验资报
告》验证，以上募集资金已于 2019 年 10 月 29 日到达公司募集资金专项账户。
（二） 募集资金使用和结余情况
报告期内，公司实际使用募集资金 71,853,801.43 元，其中：66,515,511.63 元用于终端
信息安全升级项目，5,338,289.80 元用于数据中心建设项目。2023 年收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额 335,898.84 元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司实际使用 2019 年度非公开发行募集资金合计
1,599,155,144.211元，收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额合计 21,928,861.53 元，募集资金余额为人民币 468,733,706.47 元。
1包含计入发行费用的 3,997.68 万元和 2021 年终止生物样本库建设项目并将其剩余资金永久补充流动资金时一同划转的利息 1,009.32 万元。
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二、募集资金存放和管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者的权益，依据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》等相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定了《募集
资金管理办法》。
公司开设募集资金专项账户进行集中管理募集资金，并且由公司会计部门对募集资金的
使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况，由公司内部
审计部门至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次。
公司严格执行《募集资金管理办法》和相关证券监管法规，及时与保荐机构、专户开户
银行签订三方或四方监管协议，未发生违反相关规定及协议的情况。
三方或四方监管协议的签订和履行情况如下：
序 单位 保荐机构 开户银行 协议履
号 行情况
1 美年健康 东方证券承销保荐有限公司 中国民生银行股份有限公司北京分行 正常2
2 美年健康、大连美年大健康生命科技有限公司3 东方证券承销保荐有限公司 中信银行股份有限公司大连分行 正常4
3 美年健康、上海美置信息技术有限公司5 东方证券承销保荐有限公司 上海银行股份有限公司浦东分行 正常
公司签订的《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》与深圳证券交易所的
《三方监管协议》范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
（二） 募集资金的存储情况
根据公司《募集资金管理办法》的要求，对募集资金实行专户存储，募集资金的使用严
格履行审批程序，以保证专款专用。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况：
单位：人民币万元
存放单位 银行名称 银行账号 存储余额
美年健康 中国民生银行股份有限公司北京分行 631189502 723.47
上海美置 上海银行股份有限公司浦东分行 03004961608 3.96
大连美年科技 中信银行股份有限公司大连分行 8110401014400550403 145.94
2 中国民生银行股份有限公司北京分行所开设的募集资金专用账户内的募集资金已按照计划使用完毕，该
募集资金账户将不再使用，已于 2024 年 3 月 27 日完成销户。截至 2023 年 12 月 31 日账户状态正常。
3大连美年大健康生命科技有限公司系公司全资子公司，以下简称“大连美年科技”。
4 中信银行股份有限公司大连分行开设的募集资金专用账户内的募集资金已按照计划使用完毕，该募集资
金账户将不再使用，已于 2024 年 4 月 16 日完成销户。截至 2023 年 12 月 31 日账户状态正常。
5上海美置信息技术有限公司系公司全资子公司，以下简称“上海美置”。

存放单位 银行名称 银行账号 存储余额
合计 873.37
注：上述募集资金专户存储余额不包含期末用于暂时补充流动资金的部分闲置募集资金。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一） 募集资金投资项目资金使用情况
参见以“总额法”列报的募集资金使用情况对照表（附表 1）。
（二） 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期内，公司不存在募集资金投资项目