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董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）成立于 2011 年 7
月，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为王
国海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至 2023 年 12 月 31 日，
天健合伙人数量为 238 人，注册会计师 2,272 人，其中签署过证券服务业务审
计报告的注册会计师 836 人。天健 2023 年度业务总收入为人民币 34.83 亿元，
其中审计业务收入人民币 30.99 亿元；证券业务收入 18.40亿元。2023年度上市
公司（含 A、B 股）审计客户共计 675 家，审计收费总额人民币 6.63 亿元。这
些上市公司主要行业涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等。本公司同行业上市公司审计客户 52家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会审计委员会对天健的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力进行了充分的了解和审查，在查阅了天健的基本情况、资格证照和诚信记录等相关信息后，认为其具备证券、期货相关业务执业资格，具备审计的专业能力和资质，在为公司提供审计服务期间，坚持独立审计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。
一致同意将续聘天健为公司 2023年度审计机构事项提交公司董事会审议。
公司于 2023 年 4 月 20 日召开第二届董事会第二十五次会议，于 2023 年 5
月 15 日召开 2022 年度股东大会审议通过了《关于公司续聘 2023 年度审计机构
的议案》，同意聘任天健为公司 2023年财务和内部控制审计机构。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2023 年年报工作安排，天健对公司 2023 年度财务报告及 2023 年
12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作条例》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健独立性、专业胜任能力、投资者保护能力进行了充分的了解和审查，在查阅了天健的基本情况、资格证照和诚信记录等相关信息后，认为其具备证券、期货相关业务执业资格，具备审计的专业能力和资质，在为公司提供审计服务期间，坚持独立审计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。2023 年
4 月 20 日，审计委员会 2022 年年度会议审议通过《关于公司续聘 2023 年度审
计机构的议案》，同意续聘天健为公司审计机构，并同意提交董事会审议。

（二）公司审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师保持沟通，及时了解并督促公司 2023 年度审计工作进展。审计委员会与天健就公司 2023 年度审计工作的时间安排、审计小组人员安排、审计报告出具时间、关键审计事项等进行了充分的沟通与讨论。在天健出具初步审计结果后，审计委员会听取了天健关于公司 2023 年度审计主要调整事项、审计中发现的问题及注意事项、审计结论等相关事项的汇报，并提出了相关意见和建议。
（三）2024 年 4 月 24 日，公司审计委员会 2023 年年度会议以现场结合通
讯的方式召开，审议通过《关于公司<2023 年年度报告>及其摘要的议案》《关于公司<2023年度内部控制评价报告>的议案》等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作条例》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
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董事会审计委员会
2024年 4月 24日