欧派家居集团股份有限公司
董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法
规及《欧派家居集团股份有限公司章程》《欧派家居集团股份有限公司审计委员会工作细则》
等相关规定，欧派家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会审计委员会作为董
事会专门工作机构，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，认真履行了审计委员会的工作职责，监
督及评估外部审计机构工作，促进公司建立和运行规范有效的内部控制，提供真实、准确、完
整的财务报告。现将审计委员会 2023 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第四届董事会审计委员会由 3 位董事组成，成员分别为：江奇先生、李新全先生、姚
良柏先生，其中由具有会计专业资格的独立董事江奇先生担任主任委员。
二、审计委员会 2023 年度会议召开情况
2023 年，公司第四届董事会审计委员会全体委员根据有关规定，认真履行工作职责，2023
年度共召开了 4 次会议，全体委员出席了全部会议，审议通过 9 项议案，并就 2022 年年度报
告及 2023 年一季报等相关定期报告、内部控制评价报告、续聘审计机构等重大事项发表了审
议意见，具体召开情况如下：
序 召开日期 会议届次 会议内容 重要意见
号 和建议
1.《关于<公司 2022 年年度报告>及其摘要的议
案》；
2.《2022 年度内部控制评价报告》； 全体委员
1 2023 年 4 月 20 日 第四届董事会审计委员 3.《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专 一致同意
会 2023 年第一次会议 项报告》； 会议议案
4.《关于续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2023 年度审计机构的议案》；
5.《关于开展外汇衍生品交易额度预计的议案》。
第四届董事会审计委员 《欧派家居集团股份有限公司 2023 年第一季度 全体委员
2 2023 年 4 月 27 日 会 2023 年第二次会议 报告》。 一致同意
会议议案
序 召开日期 会议届次 会议内容 重要意见
号 和建议
第四届董事会审计委员 1.《关于<公司 2023 年半年度报告>的议案》； 全体委员
3 2023 年 8 月 23 日 会 2023 年第三次会议 2《. 公司 2023 年半年度募集资金存放与实际使用 一致同意
情况的专项报告》。 会议议案
第四届董事会审计委员 《欧派家居集团股份有限公司 2023 年第三季度 全体委员
4 2023 年 10 月 27 日 会 2023 年第四次会议 报告》 一致同意
会议议案
三、审计委员会工作履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作履行情况
1. 评估外部审计机构的独立性和专业性
报告期内，审计委员会对华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴会计师事
务所”）的独立性和专业性进行了评估，认为其具备为上市公司提供审计服务所必需的专业知
识和从业资格，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，最近三年
未受到刑事处罚、行政处罚及自律监管措施，能够满足公司 2022 年年度财务报告审计和内部
控制审计工作的需求。
2. 向董事会提出聘请外部审计机构的建议
经第四届董事会审计委员会 2023 年第一次会议审议通过，审计委员会向董事会提议续聘
华兴会计师事务所为公司 2023 年度财务报告审计机构和内控审计机构，公司分别于 2023 年 4
月 24 日、2023 年 5 月 29 日召开第四届董事会第四次会议和 2022 年年度股东大会审议通过《关
于续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》。
3.评估外部审计机构的工作履行情况
报告期内，对外部审计机构的工作履行情况进行监督，审计委员会认为华兴会计师事务所
审计小组成员在为公司提供审计服务工作过程中遵循了独立、客观、公正的执业准则，恪尽职
守，勤勉尽责，严格按照国家有关规定以及注册会计师执业规范开展审计工作。
（二）指导公司内部审计工作及评估内部控制的有效性
报告期内，审计委员会始终关注内部审计工作的规范性和有效性，我们审阅了公司内部审
计工作计划，并听取了内部审计部门的审计重点和执行方案，审计委员会督促和指导公司审计
部严格按照审计计划开展工作，不断提升审计工作质量，重视对前期审计发现问题的追踪和管
理。要求内部审计部门应对企业发展面临的新问题和新要求，创新审计工作模式，加强审计工
作的数字化和信息化建设。

公司根据《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求，认真开展内部控制工作，落实相关制度规范的要求，建立了较为完善的公司治理结构和制度体系。公司内部审计部门出具了《公司 2022 年度内部控制评价报告》，并由华兴会计师事务所出具了《2022年度内控审计报告》。我们认为，公司内部控制体系健全，内部控制得到有效落实；公司及外部审计机构编制的审计报告编制程序规范、依据充分、结论客观。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会在公司编制和披露 2022 年度财务报告的过程中，严格按照相关规
定要求，积极履行工作职责。首先，审计委员会与外部审计机构明确年度审计工作重点和审计计划，督促审计机构严格按照审计程序执行年度审计；其次，通过定期或不定期的形式，要求外部审计机构汇报审计情况，召开第四届董事会审计委员会 2023 年第一次会议听取外部审计机构的审计情况，并针对年度经营情况、内部控制以及其他重大事项听取公司管理层的汇报。我们认为公司 2022 年度财务报告编制符合《企业会计准则》的有关规定，能够公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量，不存在由于舞弊或错误导致的重大错报，并同意提交董事会审议。
报告期内，我们认真审阅了公司各期财务报告，认为公司财务报告真实、准确和完整，均按照《企业会计准则》规定编制，所载内容真实、准确、完整、公允地反映了公司的财务状况和经营情况。
（四）协调管理层、内部审计与外部审计的沟通
报告期内，为促使公司管理层、内部审计与外部审计进行持续有效的沟通，我们积极敦促和沟通协调，听取各方意见，推进审计领导工作小组完善审计工作计划和时间安排，加强内外部沟通效率，高效完成审计工作。
四、履职情况评价
报告期内，公司审计委员会全体委员根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关法律法规及《欧派家居集团股份有限公司章程》《欧派家居集团股份有限公司审计委员会工作细则》等规定，勤勉尽责、恪尽职守，切实有效履行了审计委员会的工作职责。审计委员会在审核公司定期财务报告、选聘外部审计机构并监督外部审计机构工作履行情况、监督和指导公司内部审计、促进内部审计与外部审计之间的沟通等方面发挥了重要作用，并提供了专业的审核意见，为董事会科学决策、公司规范运作形成了有力支撑。

2024 年，公司董事会审计委员会将继续秉承客观、审慎、独立的原则，勤勉尽责、忠实
地履行工作职责，继续发挥委员会的专业职能，切实有效地监督公司的内部控制，促进公司稳健经营、规范运作。
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董事会审计委员会
2024 年 4 月 25 日