上海银行股份有限公司
2023 年度资本充足率报告

目 录

一、引言......4
（一）公司介绍...... 4
（二）披露依据...... 4
（三）披露声明...... 4
二、资本及资本充足率...... 5
（一）资本充足率计算范围......5
1、被投资机构并表处理方法......5
2、纳入并表范围被投资机构......5
3、监管并表与财务并表的差异......5
4、资本缺口及资本转移限制......6
（二）资本充足率...... 6
（三）资本构成...... 6
1、主要资本构成项目......6
2、门槛扣除限额与超额贷款损失准备限额......7
3、重大资本投资行为......8
4、实收资本变化情况......8
（四）风险加权资产计量......9
（五）内部资本充足评估......9
1、内部资本充足评估的方法和程序......9
2、资本规划和资本充足率管理计划......9
三、全面风险管理......10
四、信用风险...... 11
（一）信用风险管理......11
（二）信用风险暴露......12
（三）信用风险缓释......14
（四）贷款质量及贷款减值准备......15

（五）交易对手信用风险......16
（六）资产证券化......17
1、资产证券化业务......17
2、资产证券化风险暴露......18
五、市场风险...... 18
（一）市场风险管理......18
（二）市场风险计量......19
六、操作风险...... 19
（一）操作风险管理......19
（二）操作风险计量......20
七、其他风险暴露和评估......20
（一）流动性风险......20
（二）银行账簿利率风险......22
（三）银行账簿股权风险......23
（四）国别风险......24
八、薪酬...... 24
（一）薪酬管理政策......24
（二）薪酬情况......25
九、附件...... 26
一、引言
（一）公司介绍
本公司注册成立于 1996 年 1 月 30 日，总部位于上海，2016 年 11 月
成为上海证券交易所主板上市公司，股票代码 601229。
本公司以“精品银行”为战略愿景，以“精诚至上，信义立行”为核心价值观，通过推进专业化经营和精细化管理，服务能级不断增强，普惠金融、绿色金融、民生金融、科创金融、供应链金融、跨境银行、金融市场、财富管理、养老金融特色逐步显现。近年来，本公司把握金融科技趋势，以更智慧、更专业的服务，不断满足企业和个人客户日趋多样化的金融服务需求。
在英国《银行家》杂志发布的“2023 年全球银行 1000 强”榜单中，
本公司按一级资本排名第 70 位。
（二）披露依据
本报告根据原中国银行业监督管理委员会 2012 年 6 月发布的《商业
银行资本管理办法（试行）》（以下简称“《资本管理办法（试行）》”）及相关规定编制并披露。
（三）披露声明
本报告是按照国家金融监督管理总局监管规定中资本充足率的概念及规则而非财务会计准则编制，因此，报告中的部分资料并不能与上市公司年度报告的财务资料直接进行比较。
本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的前瞻性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，与日后外部事件或本集团日后财务、业务或其他表现有关，可能涉及的未来计划并不构成本行对投资者的实质承诺，故投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，不应对其过分依赖。

二、资本及资本充足率
（一）资本充足率计算范围
本集团根据《资本管理办法（试行）》计算各级资本充足率。并表资本充足率计算范围包括本行以及符合《资本管理办法（试行）》规定的本行直接或间接投资的金融机构。
1、被投资机构并表处理方法
序号 被投资机构类别 并表处理方法
拥有多数表决权或控制权的
1 纳入并表范围
金融机构（保险公司除外）
拥有多数表决权或控制权的 不纳入并表范围，从各级资本中对应扣除资本投资；若存在
2
保险公司 资本缺口，扣除相应的资本缺口
不纳入并表范围，将核心一级资本投资合计超过本行核心一
对金融机构的大额少数资本 级资本净额 10%的部分扣除，其他一级资本投资和二级资本
3
投资 投资应从相应层级资本中全额扣除，未达到门槛扣除限额的
部分计算风险加权资产
不纳入并表范围，将投资合计超出本行核心一级资本净额
对金融机构的小额少数资本
4 10%的部分从各级监管资本中对应扣除，未达到门槛扣除限额
投资
的部分计算风险加权资产
5 对工商企业的少数股权投资 不纳入并表范围，计算风险加权资产
2、纳入并表范围被投资机构
单位：百万元人民币(百分比除外)
序 持股比例
被投资机构名称 投资余额 注册地 业务性质
号 （%）
1 上海银行（香港）有限公司 5,279 100 中国香港 商业银行
2 上银基金管理有限公司 420 100 上海 基金公司
3 上海闵行上银村镇银行股份有限公司 102 46.41 上海 商业银行
4 浙江衢州衢江上银村镇银行股份有限公司 51 51 浙江衢州 商业银行
5 江苏江宁上银村镇银行股份有限公司 102 51 江苏南京 商业银行
6 崇州上银村镇银行股份有限公司 66 51 四川成都 商业银行
7 上银理财有限责任公司 3,000 100 上海 理财公司
3、监管并表与财务并表的差异
根据监管要求，保险公司和工商企业不应纳入资本充足率并表范围。
由于本行不存在上述子公司，因此监管并表范围与财务并表范围一致。
4、资本缺口及资本转移限制
2023 年，本行持有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构不存在监管资本缺口，且不存在集团内资本转移限制的情况。
（二）资本充足率
2023 年末，本集团按照《资本管理办法（试行）》计算的核心一级资本充足率为 9.53%，一级资本充足率为 10.42%，资本充足率为 13.38%，均满足监管要求。按照《资本管理办法（试行）》计量的集团和本行资本充足率如下表所示：
单位：百万元人民币(百分比除外)
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
集团 母公司 集团 母公司
核心一级资本净额 213,228 201,465 191,620 182,000
一级资本净额 233,202 221,423 211,594 201,957
总资本净额 299,354 287,202 276,025 266,084
核心一级资本充足率(%) 9.53 9.13 9.14 8.79
一级资本充足率(%) 10.42 10.04 10.09 9.75
资本充足率(%) 13.38 13.02 13.16 12.84
（三）资本构成
1、主要资本构成项目
2023 年末，本集团根据《资本管理办法（试行）》及相关规定计量的并表资本构成情况如下表所示：
单位：百万元人民币
项目 2023 年 12 月 31 日
核心一级资本 214,945
实收资本 14,207
资本公积